银行压力测试

1. 银行压力测试

   
  更新1:  不接受以网址作为答案
 ,压力测试评估了每家银行为抵御未来一段时间, 高于预期的亏损所需的缓冲资本﹐然后督促银行筹集这笔资金. 这样做至少有两个目的: 消除银行面临的变数; 同时向所有人保证即便情况恶化, 银行业也能够生存.      压力测试本身并不会解决危机. 但是:    压力测试获得的第一个重要数据是: 除了已经公布的损失之外﹐这些银行的潜在损失总额. 从这些银行的现有资本以及未来两年的利润中减去上述潜在损失﹐得出的结果就是压力测试第二个重要数据: 即 *** 希望银行在未来六个月筹集的资本总额. 只要预计结果可信﹐这就能令人安心.      另外, 由于市场对羸弱银行生存能力的担忧也影响到了实力强劲的银行筹集资本和恢复放贷的能力. 压力测试就旨在解决这个问题. 比如﹐实施压力测试的官员没有使用完全一样的公式来评估商业地产贷款的潜在损失; 相反﹐他们察看了每家银行的贷款﹐预计一些银行会遭受较多损失﹐而其他银行会面临较小损失──这些差别也将公布于众. 目的就是就是让市场放心强大的银行的实力﹐这样强劲银行就不会被疲弱银行拖后腿.      第三, 银行会被告知需要筹集更多资本来补上窟窿.      压力测试的结论应当能够减少目前影响对银行信心的一些不确定因素. 如果结论数据是可信的话﹐测试结果将引发关于银行问题严重程度的争论. 如果这个过程如描述的那么彻底的话﹐那么潜伏在银行帐面背后的重大意外就会更少一些., 

2. 银行压力测试的介绍

银行压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，银行压力测试通常包括银行的信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等方面内容。压力测试中，商业银行应考虑不同风险之间的相互作用和共同影响。欧盟国家将要求国内最大型银行接受所谓的“压力测试”，来评估这些银行的资产负债表是否隐藏更多一旦曝光将是外界不乐见的问题。压力测试是美国财长盖特纳在二周前提出的“金融稳定计划”其中一项重点，当其时分析员预期，这项测试将为银行是否国有化留下开放式答案。

3. 银行压力测试的测试结果

据国际货币基金组织(IMF)最新估计，加上已知损失和尚未确认的损失，全球所有金融机构的损失总额将达到令人震惊的4.1万亿美元。压力测试的统计范围较小，只是美国银行19家未来两年在糟糕但非灾难性情况下所面临的未确认损失。私营部门预计的损失规模在大约3,000亿至1万亿美元，而IMF的相关预期是4,000亿美元左右。美国政府的预计规模可能会位于上述范围的中部，可能倾向于私营部门预期范围的低端。压力测试获得的第一个重要数据是：除了已经公布的损失之外，这些银行的潜在损失总额。从这些银行的现有资本以及未来两年的利润中减去上述潜在损失，得出的结果就是压力测试第二个重要数据：即政府希望银行在未来六个月筹集的资本总额。贝南克本周向国会保证这个金额将是可管理的；只要预计结果可信，这就能令人安心。尽管美国政府仍坚称会继续采取措施维持全部19家银行运转，但政府现在希望能在强弱银行之间做出区分。由于市场对羸弱银行生存能力的担忧也影响到了实力强劲的银行筹集资本和恢复放贷的能力。压力测试就旨在解决这个问题。比如，实施压力测试的官员没有使用完全一样的公式来评估商业地产贷款的潜在损失；相反，他们察看了每家银行的贷款，预计一些银行会遭受较多损失，而其他银行会面临较小损失──这些差别也将公布于众。盖特纳和贝南克的策略就是让市场放心强大的银行的实力，这样强劲银行就不会被疲弱银行拖后腿，同时向市场展示未来六个月提振疲弱银行资本的路线图──必要时会动用纳税人的资金。只要这种做法不会引发19家银行中实力最为弱小的银行受到挤兑，这种做法就是有意义的。许多银行（或许是大多数）都会被告知需要筹集更多资本。考虑到此前的风波以及国会对高管薪酬作出的强行限制，没有哪家银行的首席执行长会想再求助于纳税人资金。因此他们有足够的理由提出其他替代方案。即便少数几家银行能向投资者发售普通股进行筹资，贝南克和盖特纳也会感到惊喜万分。虽然近期银行类股的上涨令人欣慰，但发股融资仍会困难重重。因此，即便银行业人士对政府的压力测试结论感到不快，他们也会制定计划出售资产──既有整体业务，也有问题贷款和证券──同时将私人和政府现在所持的优先股转化为普通股。这种做法不如发售新股那么可靠，但却可以节省股息支出（从而提高银行利润，资金资本金基础），降低增发普通股的难度，并被投资者视为提高银行资本质量的途径。最后，一些银行还是会接受更多的纳税人资金；现在还不清楚哪些银行会接受政府资金以及接受的资金规模。压力测试的结论应当能够减少目前影响对银行信心的一些不确定因素。如果结论数据是可信的话，测试结果将引发关于银行问题严重程度的争论。如果这个过程如描述的那么彻底的话，那么潜伏在银行帐面背后的重大意外就会更少一些。这无疑都是有益的方面。但最终，尤其是如果经济状况恶化的话，美国总统奥巴马可能会告诉国会他需要更多资金用于银行。这样一来，奥巴马就可以开诚布公表示，他已经尝试了其他各种手段。

4. 银行压力测试的不同看法

在相同的两年内，国际货币基金组织为欧洲（不包括英国）给出的银行贷款损失为8750亿美元。高于美国的数字反映了这样一个事实：经济下滑在欧洲的出现晚于美国，而欧洲银行对美国的亏损也持有一定的风险敞口。此外，欧洲银行的资产负债表一般持有更大比例的贷款，与可交易证券相反，贷款只有在贷款人停止还款时才允许核销，而大多数交易证券的估值是由注重未来违约预期的市场价格决定的。（国际货币基金组织预计英国银行体系未来两年将进一步核销2000亿美元）所有这些并不是说美国的压力测试毫无瑕疵。分析人士和施泰因布吕克都批评了测试使用的方法，并对监管部门关于衰退严重程度的假设提出质疑，事实已经证明，衰退比某些应用情景更为糟糕。很多投资者对银行只需要750亿美元的新资本感到惊讶。国际货币基金组织估计，它们需要2750亿美元，才仅能回到遭受危机重创之前所达到的资本化水平。国际货币基金组织更愿意把银行股本作为其总资产的一部分加以衡量。也存在这样的怀疑：测试结果遭到篡改，以确保财政部不必根据问题资产解救计划向国会要求更多资金。不过，如果演习的目的是恢复人们对美国银行体系的信心，早期信号显示这行之有效。自结果公布以来，几家银行已宣布从私募市场募集新股本的计划。这些银行还加大了发行债券的力度。“这可能是一个恰好管用的蒙混过关策略，”一位银行高管表示。而如果与美国同行相比，欧洲银行不够透明——由此也不够可靠，这在金融市场并不是显然的。最近几周信心飙升，已经使大西洋两岸的银行股股价上升。多数银行股票相对于它们的有形资产略有溢价，表明投资者相信未来收益将超过它们的资产成本。“总体说来，目前情况有所好转——我们从危险的边缘回来了，”汇丰银行董事长葛霖说。“压力测试声明排除了特别悲观的结果。”即便如此，许多人仍然不相信危机已经过去。据瑞士信贷的分析师计算，假如欧洲银行的预留前利润下降20%——与上世纪90年代初瑞典银行所经历的跌幅相似——就必须在2009年和2010年核销2.5%的账面贷款，欧洲银行部门的一级资产率将从7%降到5%，迫使多数银行募集新股。即使这个情景证明过于悲观，人们仍期望许多银行加强储备。“如果私营部门再度对银行股本感兴趣，我们预期很多欧洲银行将在中期募集股份，”野村分析师预测。由于不同国家银行所面临的问题种类繁多，为欧洲银行设计压力测试系统也很复杂。西班牙银行提供的融资助长了房地产泡沫，很有可能比法国银行面临更大的抵押贷款损失。在法国，房价还未疯狂上涨。德国银行对已提供给处境艰难的生产厂家的贷款感到担忧。意大利的银行则面临较大的东欧风险敞口。太平洋投资管理公司银行信贷分析师菲利普·波德罗称，欧洲银行的压力测试或许必须假设较低水平的抵押贷款损失，但对公司和国际市场的风险敞口较大。“如果欧洲银行平均说来对消费市场泡沫的风险敞口较小，它们对公司杠杆融资和东欧等新兴市场的风险敞口就更大”。另一个两难的谜题是行业的基础盈利能力状况。事实证明，美国银行的资金需求相对较低，原因之一是人们预期，一旦经济恢复活力，它们能创造健康的利润。但在德国这样的国家，基本的零售银行业务只是微利业务，这意味着银行需要较长时间，才能建立能吸收未来亏损的缓冲空间。低利率对有着大量存款基础的欧洲银行来说也是痛苦的，因为新生贷款的盈利率受到挤压。随着市场恢复，系统崩盘的危险逐渐淡化成为过去，假设最坏的情况已被抛在身后，这种假设对政策制定者和银行家们都是种诱惑。只要欧洲银行相对于它们的美国竞争对手没有明显的劣势，强力推行美国式压力测试的企图很可能会面临阻力。然而，如果疏于防范预计会出现在银行账本上的不断堆积的坏账，就意味着欧洲经济恢复的速度较之充分防范所应有的速度来得慢。

5. 银行压力测试的步骤和程序

一般来说，压力测试有几大步骤：确定测试对象，即进行压力测试的机构的资产/负债组合，比如某银行的房地产开发贷款：识别影响该组合的主要风险因子，比如房价：设计压力情景，比如房价下跌的幅度：计算压力情景下相关指标的可能变动：根据测试结果，有针对性地制定相应政策，如可针对某类可能出现的风险，制定应急预案。压力测试有着重要的功效。首先，压力测试是金融稳定性评估的重要工具。在总结1998年亚洲金融危机经验教训的基础上，IMF和世界银行于1999年5月联合推出了“金融部门评估计划”，通过压力测试、金融稳健指标、标准与准则评估三个分析工具，对各经济体的金融体系进行全面评估和监测，其中最核心的工具即为压力测试。其次，压力测试在监管机构评估监管资本中有着重要的应用。2004年发布的《巴塞尔新资本协议》对商业银行压力测试作出了相关规定。新资本协议的第一支柱要求商业银行必须对相关风险参数进行压力测试，第二支柱要求商业银行进行内部资本充足评估程序时，要进行前瞻性的压力测试，以识别可能的不利事件出现时需要增加的资本额，监管当局根据测试结果，要求银行持有一定数量的超额资本。再次，压力测试也是银行自身进行风险管理的重要工具。

6. 如何看待中国银行业压力测试

　　中国银行业压力测试是一次比较成功银行机制的改革措施，对于银行的发展有重要的数据整合意义，中国银行的这次压力测试数据为1.5%，这点相对于国际上的银行数据3%以上的平均不良率仍属较低水平，说明中国银行的资产比较的优良。
　　而且我们还要注意到中国银行在资产方面的优势也很强，因为中国银行业资本充足率较高，中国银行通过完善银行业压力测试机制，可以最大程度上降低自身风险，提高中国银行的压力测试方法，加强风险管理。
　　中国银行提出的完善银行业压力测试机制建议，收获也也很大，其中包括五方面内容：
　　第一、优化风险因子设定
　　第二、修订压力测试静态假设
　　第三、搭建统一透明的风险传导机制
　　第四、调整压力测试的评估机制
　　第五、建立对不达标银行的约束机制。
　　综合上面的压力测试的改善，中国银行的自控风险能力在不断的加强，未来的风险可控能力，会前所未有的提高，这对于我们国家的银行建设有很好的促进作用，作为理财师我很看好中国银行的未来发展。

7. 审计商业银行压力测试，需要银行提供什么材料？

商业银行存款审计是指审计单位对银行的存款以及其收付业务的真实性、正确性和合法性进行的审查。

银行存款的审计，对揭示银行存款收支业务中存在的差错弊端，保护银行存款的安全完整，保证企业严格遵守国家结算纪律等方面有着重要的意义。

银行存款审查的要点是：

审查银行存款内部控制制度的健全性和有效性；

审查银行存款余额的真实性和正确性；

审查银行存款收支业务的合规性和合法性。

审计商业银行应该准备的资料有：

上一年度6月、上一年度12月、本年度6月报送银监部门的1104报表；（风险管理部）

上一年度会计师事务所审计报告，上一年底和本年6月末的资产负债表、业务状况表、损益表；（财务管理部）

中小企业融资方面的材料。包括信贷管理制度和业务流程图，本行特有的经验与做法、创新的金融产品和服务形式，遇到的困难以及希望其它部门和机构协助解决的问题；（市场管理部、风险管理部）

信贷资产安全方面的材料。实体经济形势变化对贷款质量产生的影响，已有不良贷款的行业分析。（风险管理部）

银行自身发展战略，遇到的困难和希望政府部门帮助解决的问题。（董办、办公室、市场管理部、风险管理部、财务管理部等）

本年度6月末的电子数据：贷款合同表、贷款分户账、抵质押合同表、担保合同（关系）表。（风险管理部）

其它资料需求将在审计组进点后逐步提出。
压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用：
（一）前瞻性评估压力情景下风险暴露，识别定位业务的脆弱
环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。
（二）对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾
部”风险，对模型假设进行评估。
（三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。
（四）评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压
力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供
依据。
（五）协助银行制定改进措施。

8. 压力测试对于银行风险管理有什么样的重要意义,谈谈你的理解和认识

一、先说说如果没有压力测试，未经过压力测试上线的系统，如果遇到较大压力，而无法正常响应，可能造成无法弥补的损失。
现在电子商务如此普及，试想如果是某行网银客户端承受不了压力而停用，这样不仅影响银行日常运行，对于客户来说也承担了部分的风险，由此而损失的信誉亦很难弥补。现有的商业银行已在尽量完善自己的服务质量，因此压力测试应该是银行风险管理里不可忽视的一部分。
二、如果有了压力测试，上线前经过对系统施加预期压力，在很大程度上防患于未然，对上线后的大压力风险进行了规，避通过测试了解系统在大压力下的表现，对系统后续的优化及维护也都是有意义的。
三、从另一方面说，即使做过压力测试上线，也不能保证完全能承受上线后的压力，这个与压力测试的设计及对预期压力的估算都有一定的关系。因此没有100%完全没有问题的系统，测试是最大程度上规避这些问题带来的风险，测试的质量也影响系统将来的性能表现。