为什么美国报税这么麻烦

1. 为什么美国报税这么麻烦

　　在税法制定所遵从的原则中，公平性和效率性是相互矛盾的，在追求公平性的时候有时必须要放弃效率性。每个国家制定税法的时候都会根据本国的国情来进行考虑。

例如美国有很麻烦的个税申报制度，但是家里有小孩，买车，买房等等有一系列的扣除项目保证了税收的公平性，使得同样收入负担重的家庭可以少纳税。收入低于一定水平的还可以退税（退的是交过的税不是补贴白给的）。其重视公平性而降低了效率性。

我国的个人所得税简单粗暴，基本上都是源头代扣代缴，自行申报的个体户和合伙企业也都是日常就纳入税收管理体系的。但是不考虑家庭支出和抚养儿童等社会责任之类问题，重视了效率性而忽略了公平性。

但是我觉得这是依据国情的，美国的个人所得税全民申报，是国家财政收入的第一来源，必须保证其公平性否则如何服众。我国的个人所得税缴纳人数不到3000万，占财政收入的6％，如果全民申报会使原本不用申报的绝大多数人反而增加了成本，再加上我国对现金监管乏力根本没有能力去追踪每个公民的消费情况，即便想退税没有依据也无从下手。

但是美国税收也不是什么都将公平性其也有重视效率性的一面。

例如美国税收申报完全依靠收费软件和中介机构，税务局在网站贴出通知信息公开就已经履行完义务了，不按期申报或者申报错误就等法院传票吧。所以请税务局人均征收税款极高，工作效率也显得极高。但是把申报的负担全部转嫁给纳税人有些有失公平。

我国税务局完全是保姆式服务，纳税人在申报期临近结束时未申报专管员必然会通知督促，以至于很多纳税人不按时申报的理由是专管员没有通知。除了固定资产非正常损失等极个别需要专业知识的项目，税务局不会主动要求企业必须通过中介来完成，同时会给企业为完成该业务进行大量辅导。将本来应该由纳税人自己负责的申报，缴款等行为量化为申报率，入库率对税务机关来考核，过于强调公平而忽视效率。

此外，有的事情是在追求公平还是效率是无法确定的。

美国公民如果财产超过收入负有举证责任，必须说明财产的来源否则就是偷税。而刑法的基本原则是谁主张谁举证，这种做法好像是为了效率而放弃了公平。

而我国税务机关必须要能够证明你的收入未申报才能适用逃税罪。哪怕你年收入一万住别墅开跑车，在解释收入来源时也可以说：我就不告诉你。因为他没有举证责任。但是这种制度对于社会贫富分化日益加大的我国来说就真的具有公平性吗？

总之世上没有两全法，享受公平就会失去效率，追求效率就会有失公平，一部法律不可能让所有人满意。而具体到税法不论追求公平性还是效率性，其结果必然是让所有人都不满意，这个才是永恒的真理

2. 美国报税是什么

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      生活在国内时也工作了十年多,在国内真的没有过报税这个词。反正发工资个税等都会自动扣除,除此外税务与人人几乎没有什么让你能感觉到 的东西。在美国工作以后,其实也差不多,哈。      税务在美国真是的一个比较复杂的东西,而复杂基本上都是对有钱人说的,只要我们穷,基本上就不用操太多心。因为穷人的收入有限有透明嘛。      国内扣个税,美国也扣,区别在一个“报”字上。报的意思差不多就是主动,报告的意思。对于工薪收入的人来讲,在工作入职的时候都要填一个税务申报表,无论外国人还是本国人一样都有这个手续。主要区别在于不同的人群,扣税的标准不同而己。大体分为单身、己婚、有抚养子子、离异等。通俗来说,就是看你的家属情况来预扣税。填了这个表以后,你每个月的收入就会扣你填写的情况进行预扣税。如果你在一个单位不更改的话,应该是可以一直这么扣。预扣的意思就是不是最终的,有可能会退,有可能会补。      所谓报税呢,是指在一个年度结束以后,税务(国税和地税在美国叫联邦税和州税)局要求所有的纳税人需要报告自己上一年度的收入。你最初写的预报税表可能不准确或是可能己经发生了变化,比方说单身的结了婚,结了婚的有了宝宝,又或是离异或丧偶一类的。这一切都会对你己以预缴的税处理方式上有影响。这也就延申为了下一个问题———退税和补税。      比如说单身变己婚又有了孩子的情况,那你上年缴的税可能就会缴多了,税局会把你所缴的多的那部分退给你。相反,己婚有孩子离异后没带孩子的那一方成了单身状态,那他就可能会需要初缴税了。这也说明在你工作入职的时候填税务申报基本可以随便填,有错误也不怕,因为那只是预报,所有情况以一年结束后的申报为准。入职税表申报自己填没人在意,年度申报是法律程序,通常由专业的会计师申报。这是一种法律责任,违法很麻烦,税务违法后果很严重。你懂的,国内刚出了罚款亿的新闻。这在美国我感觉好旬是挺难发生的一件事。毕竟我们普通人也挣不了那么多钱不是,哈!据说美国税务局的权利极其大,他们甚至可以直接抓人而不用先经法院判决,你想想这有多恐怖。但对于我们穷人来讲,远可不必那么担心,相反好多人还是满怀期待希望早点报完税的。这么期待到不是因为人们有多么高尚和道德崇高,最主要的原因是穷人通常会有退税。就好比是一笔从天而降的财富好吧!每年税务局退给你几千块,缓解一下你的经济压力,是不是很爽?想象一下国内的新闻, 说什么香港、澳门政府发红包,差不多那意思吧!      国内有个个税起征点,美国也类似。入职申报时,所有人都会扣税,从10%-20%或更多?只有到了第二年填真正的税务申报表的时候才会有下一步的动作。这个时候就有了一个标准抵扣额度,就象是个税起征点的意思。只不是美国是按年度算的。比方说每个人有的免税额(也叫税务抵扣额),如果是己婚的两个人通常抵扣额会超过两个独立未婚的人。这也就象是鼓励结婚差不多。有孩子的会更多几千抵扣。你也可以理解为抚养费不用报税的意思吧。比如说一家三口,两个成年人每人一个家庭就有不用扣税,孩子再加多2k,那你一年收入就有曾经缴过的税都会退给你,另外加小孩的2k,算下来你收到了四五千不是?如果你只有工薪收入那么基本上就没什么可退了。如果收入是10w(工薪收入10w?)这真的可能么?所以税局想到了你可能会有其他收入,也会有其他支出。收入项包括:投资收益、银行存钱的利息、多套房屋出租的收入等,对应的支出也有贷款利息、捐赠什么的。收入都是需要缴税的,这也就是说,工薪阶层公司发薪水就己经扣过了,不用你费什么心思。请注意,这个所有的税务申报,基本上都是给你一份,雇主同时也报到了税务部门的。所以这个是不能造假的。其他收入呢,是需要你自己报告的。收入部分缴税,支出部分可以抵税。只是这个抵税是有比例的,比方说你投资收入10w,需要缴税2w,不能说你都捐给个寺庙主持或是教会,这是不行的,必须是一部分补缴税,一定 比例可以抵税。      报税的原因之一就是现金收入,你不报税局是可能不知道的,比方说小费收入什么的。报告的意思就是说,你收入的每一分钱,无论什么收入都要申报,不是有新闻说毒犯都主动纳税嘛。      美国的税法很复杂,复杂到要专门学习,对个人而言最简单的就是找个专门的会计师申报税务就好了。富人找税务师规划是因为要想着怎么省税避税,穷人找税务师报税是为了很快拿到自己的退税。好象只有中产的这种辛苦点,没有得什么退,还得花钱找人报税。当然要是简单的也可以自己用软件在网上申报,低于多少钱的收入是可以走简单报税程序的。      最终的缴税补税呢,应该是可以在线付款到税务部门的,但如果是邮寄的话,通常是跟税务申报表一起寄支票出去。退税的也是,可以选择退支票,也可以选择退到你银行账户。      好了,说这些只是一些浅显的报税概况,当中错误必不可少,只求你能理解个表面就好。

3. 美国报税是什么

一.什么是报税？按规定，需要报税，却没有主动按时申报，可能会有高达25%的罚款，甚至刑事责任。按时报税，也能为自己提供一个良好的报税记录，减少社安号被盗用的机率。所以如果有报税需要的话，请是一定要报的。报税不等于纳税，报税只是申报你过去一年的一切收入所得。纳税则是当你的收入高于当地政府规定的数额，就必须纳税。所以，只要你有收入就有报税的义务，但未必就需要纳税。二. 谁需要报税？纳税人分为两种：居民外国人和非居民外国人1.居民外国人(Resident Alien)第一，绿卡持有者，第二，在美国居住超过183天就成为美国的纳税居民。183天加权计算方式：今年在美国天数(至少31天)+去年在美国天数的1/3+前一年在美国天数的1/6，计算结果超过183天就成为美国税务居民，你全球的收入都要在美国纳税。2.非居民外国人(Nonresident Alien)非居民：不满足以上条件，但是有来自于美国的收入，那么只有来自于美国的收入才需要在美国纳税。留学生前5年及访问学者前2年均是非居民。

4. 美国公司报税应该注意的问题有什么？

1、如果在美国合法打工或者有助学金收入的留学生和学生进行报税的话，就很有可能获得数量不相同的退税，就成为了一年一度的“红包”。
2、在美国，报税是法律规定的义务，过了报税日期或者不报税的就会产生罚款甚至法律的处罚。
3、留学生和访问学者都是因为获得了有效的签证才能合法留在美国进行学习和研究的，及时的进行报税可以使自己保持一个良好的税务记录;换句话说，不良的税务记录可能会严重影响到一个人的签证身份。
4、为了避免其他的海外收入报税。留学生需要按要求在报税时填写8843表格，上面会标出该人在上一年纳税中不在美国本土的时间(比如回国度假、探亲等)，这些不在美国本土的时间是不需要纳税的。

5. 美国公司报税是怎么规定的呢？

1. 如注册美国公司后如不在美国经营，没有和美国产生贸易往来，则无需做帐和交税，但是要报税，可以进行零申报。美国各州情况不同年检所需费用也不同。

2. 如注册美国公司后在美国本土经营，产生费用就要交税，并且需要美国注册会计师进行做帐统计，收费情况视企业的收入情况而定。

美国税务管理系统极为强大且权限极高，美国公司每年都要依照一定程序，在每年度以财税报告的方式向美国国税局报告。对于正规经营的公司来说，有多种税种需要申报缴纳，一般不实地经营的公司，只需缴纳注册特许经营税（也称商业税、基本州税），而这一税种各州收取数额不同。



由此可见，美国年审报税涉及业务种类较多，故而在办理的时候会需要专业的人士来辅助完成。

6. 美国报税怎么报

在美国如果有收入则每年都需要报税。如果以往你没有按时报税,或者拖欠税款,你应该尽快补齐。美国国税局可以对未报税者施以罚款或惩罚,因而拖得越久付出的代价就越大。报税的过程包括填写所需信息,准备相关文件,把填妥的税表上交国税局。      步骤方法1准备所需文件
      1 了解需要申报的纳税年度。如果你无法确定已经申报和尚未申报的纳税年度,请直接向国税局询问。访问国税局网站或者致电1-866-681-4271向接线员询问。 制作纳税年度表单,整理往年的税表复印件、付税或退税的收据。这样可以帮助你了解哪些年度仍需报税。
      2 查询往年的税表,例如W-2表、1099表或1098表。这些都是报税所需的文件,对于申报缴税和退缴税至关重要。你可以联系以前的雇主查询你的薪资情况,但他们不一定都记录在案。 如果你找不到部分报税所需的文件了,请致电1-866-681-4271向国税局索要“索取个人税表副本4506-T表”(Request for Tran of Tax Return),从税表副本中可以了解你的W-2表、1099表、1098表上的相关信息。 X 研究来源 你并不能直接得到W-2表、1099表、1098表的副本,但是你将获得足够的信息用于报税相。 索要4506-T表后,请预留至少45天从国税局收到相关信息。提前计划好!你可能并不觉得时间紧张,但是在等待报税处理的过程中被审查还是非常可怕的。      展开全文
      3 获取税表。一定要使用正确的税表报税,不可以使用当年的税表申报往年的收入。你可以从国税局网站上或者当地国税局获取税表。如果你使用代报税服务,也可以从报税员处取得税表。      方法2申报
      1 准备前一年度的联邦税表。填写准确的收入和减免额度等信息,使用适用于你所申报年度的报税指导。你可以参考国税局提供的报税指导,向报税员寻求帮助,或者使用智能报税软件来指导你轻松、有效的完成报税过程,例如TurboTax。 使用专业代报税服务和报税软件都会帮助你更好地报税。首先向报税员了解你需要申报的整体情况并寻求建议,然后再使用专业报税软件。虽然专业报税软件比TurboTax开销略大,但可以确保你将所需文件准备齐全,遵循必要的步骤,最终节省你的时间。 另一方面,使用专业代报税服务还可以帮助你节省实际支出。他们会代你向国税局交涉寻求一个对你更为有利的解决方案,并且帮助你避免不必要的麻烦。
      2 向国税局报税。如果国税局向你寄来有关报税的信函,那么使用信函上你的地址来报税。否则就是用你通常使用的地址来报税。有关地址的介绍请参见报税指南或国税局网站。
      3 申报州税。如果你所在的州也要求报税,但是和联邦税一样,你也忘记申报州税了,赶快补上。虽然拖欠州税的惩罚可能没有拖欠联邦税那么严重,但是申报州税同样重要,同样不容忽视。一般来说,州税通常都要比联邦税少很多。 使用你所在的州提供的税表。查询州务部网站或者联系州审计署。注意一定要用当年的表格申报当年的税务。每年的表格不尽相同,用错表格会导致申请错误。      方法3选择支付方式
      1 如果你拖欠税款的话,考虑支付方式。你报税的时候并不需要还清拖欠的税款,可以之后再和国税局协商支付方式。如果你使用专业代报税服务,他们会帮助你处理这些事物。 如果你计划和国税局协商支付方式,报税时最好附上部分税款的支票。向专业报税员或者国税局职员咨询第一笔应付的金额。 报税后再和国税局协商剩余拖欠税款的支付方式。在申报的时候你不需要对支付方式考虑周全。国税局希望先收到你的税表,然后再谈支付方式。
      2 尽量一次性多还款以减少利息。如果你偿还到了一定的金额,就不用再支付因欠税造成其它罚款了。但利息不同,利息会每月增加,直到你还清全部欠税为止。因此,如果能够尽快偿还一大笔税款的话,对你是很有好处的。
      3 协商减免因未及时报税造成的罚款。成功报税之后你可以和国税局交涉寻求减免可能已经出具的罚款。这叫做让步协议(Offer in Compromise),如果国税局认为纳税人没有能力支付连带税务在内的债务时会出具让步协议。 X 可靠来源 Internal Revenue Service 前往来源 向国税局解释为什么你未能按时报税并表明你为偿还欠税所做的努力。如果第一次没成功,再接再厉。      方法4你有义务报税的原因
      1 不按时报税是违反法律的行为。不报税的行为违反了联邦法律,可受到巨额罚款或监禁的惩处。遵守法律不仅帮你缓解精神压力,还避免了遭受惩处的可能。
      2 按时报税,即使不能还清拖欠的税款,也可避免遭受因不报税带来的惩处。不报税和不交税可是两码事。国税局对不报税者出具巨额罚款,如果报税但不能还清税款则只追究一定的罚款。因此,聪明的选择一定是按时报税,无论你是否打算还清税款。 有些人可能先估算出需要支付的税款,发现没有能力还清,于是就不报税了。这是错误的。即使你并不打算还清全部欠税,但报税至少可以使你避免因不报税和不交税带来的双倍惩罚。
      3 报税意味着启动国税局审计和征收税务的诉讼时效。国税局审计财务的诉讼时效是三年,征收税务的诉讼时效是十年。 X 研究来源 事实上报税可以启动诉讼时效对你的保护,然而不报税则放弃了这一保护,诉讼时效可能永远不会启动,(可能给你带来严重的惩处和罚款)
      4 你有可能还会得到一笔可观的退税。包括当年以及过去三年的退税。没有交税反而从政府得到退税,这听起来不太可能,不过是真的。报税可能真的能“赚钱”。
      5 逆转你的税务评估。如果国税局向你出具评税通知书(Notice of Assessment),评估你拖欠的金额。申报过去年度的税务可以帮助你取消这一评估,该评估可能向你征收一大笔金额。你将只用偿还拖欠的金额,以及相应地罚款和利息。      小提示使用专业代报税服务。即使你能够按时报税,报税的过程也是非常繁琐的。如果你存在很多年度都未报税的情况,可以考虑请报税员帮你补填税表、代表你和国税局洽谈。      按时报税。为了避免受到惩处和罚款,不要拖欠报税。个人纳税人报税的截止日期是每年4月15日。      警告拒绝或未按时向国税局报税的行为可遭受一年监禁的惩处,以及高达每年度1万美元的罚款。      .

7. 美国公司税务与报税是什么样的？

无经营：如不在美国经营商务活动，加州有限公司(非LLC，有注册资本，可上市)毋须缴纳所得税，只须缴纳特许经营税，具体以收到政府的税单为准，(注册时提供地址必须准确。加州有限公司须于每年三月一日前缴交年度特许经营税，而有限责任公司(LLC，无注册资本，不可上市)则须每年六月一日前缴交。特许经营税100美金，假如在加州注册成立的公司在美国没有经营商务活动，而且其股东、董事和高级职员并非美国公民，该公司与一般离岸公司具相同特质。
有经营：如有在美国经营商务活动，加州公司(非LLC，有注册资本，可上市)需缴纳销售税，还须缴纳特许经营税，具体以收到政府的税单为准，(注册时提供地址必须准确)，加州有限公司须于每年三月一日前缴交年度特许经营税，而有限责任公司(LLC，无注册资本，不可上市)则须每年六月一日前缴交。

8. 在美国报税有什么好处

作为美国公民和居民，都有报税义务。作为新移民，自绿卡之日起，全球范围内的收入，都应向美国政府报税。作为新移民，即使无薪资或收入较低，最好也申报税表，符合条件的还可享有低收入家庭福利优惠，也可为子女申请联邦或州的奖助学金提供依据。若日后需申请美国公民，或为亲属申请移民，也都须提供三年的报税单。如果是外国人有美国来源收益的话，首先需要报税，通过税表能知道自己实际上要交多少税，然后再交税。一般来说外国人都没有美国个人税号，需要申请个人税号才能报税交税。有了个人税号好处多多，申请信用卡，累积信用记录，买房贷款，租金收益不被预扣。。。。。
申请个人税号最好找有CAA资质的，否则还要去大使馆公证护照，很麻烦效率又不高