理财赚的钱要交税吗

2024-05-10 00:29

1. 理财赚的钱要交税吗

理财收入是要交税的,但是像国债、地方债、非保本收益理财产品等获得的理财收入是免征收的。通过购买股票获得的股票分红收入,则属于《个人所得税中》的“利息、股息和红利”,根据相关规定,需要扣缴个人所得税20%的税率拓展资料具体地说,交税就是根据国家各种税法的规定,集体或个人收入按照一定的比率的把一部分所得收入缴纳给国家。缴税含义侧重于国家的要求,带有强制性。交税含义侧重于纳税个人的主动行为,是一种自觉行为。国家的经济基础,主要来源就是税收。不能说老百姓百分之百的享受到了国家的福利,但在某些层面上对我国公民确实有一定的益处。现实生活中我们可以看得到的,国家为灾区重建拨的款单靠人民捐款和外援是远远不够的,还有国家的三峡水利工程,为半个中国供电。铁路也是个人开办不起来的。税收是国家财政收入的主要途径之一,但税收同样是取之于民,用之于民。工资标准员工每月工资薪金收入扣除“五险一金”后,超过5000元,要计算缴纳个人所得税。工资薪金个人所得税的计算每月取得工资收入后,先减去个人承担的基本养老保险金、医疗保险金、失业保险金,以及按省级政府规定标准缴纳的住房公积金,再减去费用扣除额3500元/月(来源于境外的所得以及外籍人员、华侨和香港、澳门、台湾同胞在中国境内的所得每月还可附加减除费用3200元),为应纳税所得额,按3%至45%的九级超额累进税率计算缴纳个人所得税。计算公式:应纳个人所得税税额=应纳税所得额 * 适用税率 - 速算扣除数应纳税额=工资薪金收入-3500-“三险一金”以3500元作为起征点取代过去2000元的新《个人所得税法》已施行。来自国家税务总局的扣除标准实施细则表明,除13500元之外,税前扣除的项目还包括三大类。一是国家规定的三险一金,即养老保险、医疗保险、失业保险和住房公积金;二是单位给予的5种补助费用,即个人取得的独生子女补贴、托儿补助费,市内交通费、书报费和洗理费;三是退休职工的工资和两院院士津贴等特殊津贴。其中的书报费和洗理费等几种补贴,一定要在北京市财政规定的费用标准之内才能免税,如果单位超额发放、超出的部分一样要缴纳个人所得税。

理财赚的钱要交税吗

2. 公司理财收入交企业所得税吗?


3. 理财所得收益需要交税吗

所得税不用交。根据《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》“(二)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。”

印花税不交。根据《财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》(财税[2002]128号)的规定,对投资者申购和赎回基金单位,暂不征收印花税。根据《财政部、国家税务总局关于对买卖封闭式证券投资基金继续予以免征印花税的通知》(财税[2004]173号)的规定,对投资者(包括个人和机构)买卖封闭式证券投资基金免征印花税。
营业税要交。纳税人从事的外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务,以卖出价减去买入价后的余额为营业额,计算缴纳营业税。税率应该是3%
按规定是要交个人所得税的。(但是银行并不代扣,理论上应由个人自行到税务局申报缴纳,所以现在实际上并没有人在为理财产品收益缴税。)

理财所得收益需要交税吗

4. 企业理财收入要缴纳营业税吗

公司理财收入是否纳税,是由投资的理财产品的性质决定:
一、国债利息收入
《关于企业国债投资业务企业所得税处理问题的公告》(国家税务总局公告2011年第36号)规定:企业从发行者直接投资购买的国债持有至到期,其从发行者取得的国债利息收入,全额免征企业所得税。
二、投资银行理财产品收益
1、保本保息理财
对于投资保本产品收取固定利息的理财模式,即在此类理财模式中,企业不承担投资风险,只收取固定利润,这一模式应缴纳营业税。根据《国家税务总局关于印发〈金融保险业营业税申报管理办法〉的通知》(国税发[2002]9号)第五条规定:以货币资金投资但收取固定利润或保底利润的行为,也属于所称的贷款业务。根据《国家税务总局关于印发的通知》(国税发[1993]149号)第三条规定,贷款行为属于金融保险业范围,对收取的固定利润应按照“金融保险业”缴纳营业税。因此,保本付息的理财模式应缴纳营业税。
2、不保本和保本浮动收益
这是两种形式的理财模式,一是不保本,浮动收益;二是保本,但收益不固定。这两种理财模式是否涉及营业税?对于这种理财模式,由于政策文件规定不明确,执行中存在很大分歧。根据《国家税务总局关于印发的通知》(国税发[1993]149号)第八项第六款规定:以无形资产投资入股,参与接受投资方的利润分配、共同承担投资风险的行为,不征收营业税。投资不保本或保本浮动收益的理财产品,是否可以理解成共同承担投资风险的行为,视为投资收益,不缴纳营业税。关于这个观点,还有待政策文件的进一步支持。
企业所得税:根据《企业所得税法》规定,此类收益为转让财产收入,属于企业所得税范围。只有一种情况例外,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入,这里指的股息、红利等权益性投资收益,不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。
三、投资股票收益
投资股票收益同样属于营业税范围,根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第五条第(四)款规定:外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务,以卖出价减去买入价后的余额为营业额;另外根据《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》(财政部 国家税务总局第52号令)第十八条进一步明确,条例第五条第(四)项所称外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务,是指纳税人从事的外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品买卖业务。根据规定,股票属于金融商品,应按“金融保险业”征收营业税,税率5%,营业额为卖出价减去买入价后的余额。
四、投资基金收益
基金投资收益同样适用《营业税暂行条例》第五条第四项规定,纳税人从事的外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务,以卖出价减去买入价后的余额为营业额,计算缴纳营业税。因此,企业买卖基金取得的价差收入应按规定补缴营业税。
《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)第二条第(二)款明确规定:对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。
综上,对于企业投资基金,申购和赎回基金单位取得的差价收入,应并入企业的应纳税所得额,征收企业所得税;如果是属于从基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。

5. 公司理财收益要交税吗

一、正面回答对于企业来说,企业理财就属于投资行为,这样就需要交税。理财的收益税按照3%的费率增收,并且是谁赚钱征收谁的。企业通过理财获得收益,那么赚钱方就是企业,这笔税收也会由企业来承担。二、分析详情站在企业的角度,企业认为企业购买理财产品是一种投资行为,在财务核算上通常将其视作短期或者长期投资。税务人员认为,企业购买理财产品是一种市场经营行为。通过银行购买理财商品,属于金融商品买卖中的其他金融商品买卖,除了个人取得的收入暂时免征营业税之外,单位取得的收入税率为5%。三、企业理财要交哪些税呢?1.持有至到期的理财产品,如果为保本的理财产品,持有期间取得收益应当按贷款服务6%计算缴纳增值税,小规模纳税人按3%征收率计算。如果为非保本的理财产品,持有期间取得收益不征收增值税;2.企业购买理财产品,根据投资的理财产品的性质不同,征税规定也有不同。购买的是国债,那利息收入部分就不征企业所得税,其他非企业所得税免税收入项目中的理财产品收益,是需要缴纳企业所得税的。

公司理财收益要交税吗

6. 公司理财收益要交税吗

需要,个人购买理财产品获得收益是免交税的,但对于企业来说,企业理财就属于投资行为,这样就需要交税。理财的收益税按照3%的费率增收,并且是谁赚钱征收谁的。企业通过理财获得收益,那么赚钱方就是企业,这笔税收也会由企业来承担。《中华人民共和国税收征收管理法》第一条 为了加强税收征收管理,规范税收征收和缴纳行为,保障国家税收收入,保护纳税人的合法权益,促进经济和社会发展,制定本法。第二条 凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理,均适用本法。第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税,依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的,依照国务院制定的行政法规的规定执行。任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定,擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。 第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。

7. 公司理财收益要交税吗

法律分析:需要,个人购买理财产品获得收益是免交税的,但对于企业来说,企业理财就属于投资行为,这样就需要交税。理财的收益税按照3%的费率增收,并且是谁赚钱征收谁的。企业通过理财获得收益,那么赚钱方就是企业,这笔税收也会由企业来承担。法律依据:《中华人民共和国税收征收管理法》第一条 为了加强税收征收管理,规范税收征收和缴纳行为,保障国家税收收入,保护纳税人的合法权益,促进经济和社会发展,制定本法。第二条 凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理,均适用本法。第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税,依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的,依照国务院制定的行政法规的规定执行。任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定,擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。 第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。

公司理财收益要交税吗

8. 公司理财收入交企业所得税吗

1、公司理财收入计入“投资收益”科目。
2、如果你单位所得税是核定征收方式,投资收益(理财收入)要与主营业务收入合并计算缴纳所得税。
3、如果你单位所得税是查账征收,投资收益(理财收入)要结转到本年利润中,按利润计算缴纳所得税。