简述商业银行资本金的含义及其基本功能？

1. 简述商业银行资本金的含义及其基本功能？

所谓银行资本金是指银行股东为赚取利润而投入银行的货币和保留在银行的收益，其内涵比一般的资本更宽泛，根据实际情况某些债务也可计算在资本金内。 　　资本金的作用 　　注册资本。是指银行在向工商行政管理部门登记注册时，在银行章程上注明的资本金。它是说明银行将以多大的资本金来进行经营。 　　实收资本。这是银行投资人（股东）实际投入到银行的资本。 股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等等项目。 　　资本金对商业银行来说非常重要，主要表现在银行经营上的作用、管理上的作用和对银行的保护的作用： 　　1、要设立银行，必须要有一定自有资金。 　　2、为购置办公楼、办公设备与其它营业所需的非盈利资产提供资金。 　　3、对存款人提供保护，增加银行信誉。银行在经营存款人的资金时，可能会出现各种风险。资本金可以在银行出现亏损时，弥补银行亏损，保证存款人的利益。 　　4、对银行提供保护。银行的资本金规模越大，其承受风险的能力越大。 　　5、可以满足银行对其他机构投资的要求。虽然我国商业银行法规定商业银行不得对非银行金融机构和非金融机构投资，但是没有规定禁止向其它银行投资。一旦某家银行要向其他银行投资时，它也不能用它吸收的存款或其他借入款，只能用其资本金。 　　6、银行的资本金同银行的资产负债业务也有很大的关系。各国中央银行都对资本金和资产负债制定有法定比例，资本金越大，业务才可能越大。

2. 商业银行资本金的简述

 1、商业银行在开业注册登记时所载明、界定银行经营规模的资金。2、商业银行在业务经营过程中通过各种方式不断补充的资金。 我国银行资本金的构成情况以1993年7月1日实行的《金融保险企业财务制度》、《金融企业会计制度》为界限，在政策上有所不同。1993年以前，我国银行资本金主要由国家财政拨款、银行积累资金和待分配盈余等三个途径形成。1993年以后，根据新的财务制度对商业银行资本金的规定：各方投资者投入商业银行的资本金以及由这些资金增值等原因形成的资本公积、盈余公积和利润分配形成商业银行的所有者权益，代表着投资者在商业银行的权益，供商业银行在存续期内长期使用。商业银行可以采用吸收现金、实物、无形资产或发行股票等方式筹集资本金，并按有关规定入帐。目前，我国商业银行资本金包括以下内容：1、核心资本：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。实收资本，按照投入主体不同，分为：国家资本金、法人资本金、个人资本金和外商资本金。资本公积，包括股票溢价、法定资产重估增值部分和接受捐赠的财产等形式所增加的资本。它可以按照法定程序转增资本金。盈余公积，是商业银行按照规定从税后利润中提取的，是商业银行自我发展的一种积累，包括法定盈余公积金（达到注册资本金的50%）和任意盈余公积金。未分配利润，是商业银行实现的利润中尚未分配的部分，在其未分配前与实收资本和公积金具有同样的作用。2、附属资本：商业银行的贷款呆帐准备金、坏帐准备金、投资风险准备金、五年及五年期以上的长期债券。贷款呆账准备金：是商业银行在从事放款业务过程中，按规定以贷款余额的一定比例提取的，用于补偿可能发生的贷款呆账随时的准备金。坏账准备金：是按照年末应收账款余额的3‰提取，用于核销商业银行的应收账款损失。投资风险准备金：按照规定，我国商业银行每年可按上年末投资余额的3‰提取。如达到上年末投资余额的1%时可实行差额提取。五年及五年以上的长期债券：属于金融债券的一种，是由商业银行发行并还本付息的资本性债券，用来弥补商业银行的资本金不足。此外，根据《巴塞尔协议》的要求与我国商业银行的具体情况，我国还规定了商业银行资本金的扣除项目，形成资本净额：在其它银行资本中的投资；已对非银行金融机构资本中的投资；已对工商企业的参股投资；已对非自用不动产的投资；呆帐损失尚未冲减的部分。 1、商业银行业务活动的基础性资金，可以自由支配使用。2、在正常的业务经营过程中无须偿还。 商业银行的资本金在其日常经营和保证长期生存能力中起了关键的作用：1、资本金是一种减震器。当管理层注意到银行的问题并恢复银行的盈利性之前，资本通过吸纳财务和经营损失，减少了银行破产的风险。2、在存款流入之前，资本为银行注册、组建和经营提供了所需资金。一家新银行需要启动资金来购买土地、盖新楼或租场地、装备设施、甚至聘请职员。3、资本增强了公众对银行的信心，消除了债权人（包括存款人）对银行财务能力的疑虑。银行必须有足够的资本，才能使借款人相信银行在经济衰退时也能满足其信贷需求。4、资本为银行的增长和新业务、新计划及新设施的发展提供资金。当银行成长时，它需要额外的资本，用来支持其增长并且承担提供新业务和建新设施的风险。大部分银行最终的规模超过了创始时的水平，资本的注入使银行在更多的地区开展业务，建立新的分支机构来满足扩大了的市场和为客客户提供便利的服务。5、资本作为规范银行增长的因素，有助于保证银行实现长期可持续的增长。管理当局和金融市场要求银行资本的增长大致和贷款及其风险资产的增长一致。因此，随着银行风险的增加，银行资本吸纳损失的能力也会增加，银行的贷款和存款如果扩大得太快，市场和管理机构会给出信号，要求它或者放慢速度，或者增加资本。6、资本在银行兼并的浪潮中起了重要作用。根据规定，发放给一个借款人的贷款限额不得超过银行资本的15%，因此，资本增长不够快的银行会发觉自己在争夺大客户的竞争中失去了市场份额。 1、资本金所包含的内容：企业的资本等于资产总值减去负债总值的净值，即所有者权益或者产权资本，也可称为自有资金；商业银行的资本金既包括所有者权益部分的资本，也包括一定比例的债务资本。如呆帐准备金、坏帐准备金，在资产负债表中的资产方，但以“-”号来表示。2、资本仅在全部资产中所占比例不同，绝对数额相差很大。现代企业都具有负债经营的特点，即经营中都依赖一定的外援资金。但由于企业发展的性质和特点不同，资本金在全部资产中所占比例也就不同。按照国际惯例，一般性企业的负债率在66%左右，即自有资金应保持在34%左右；商业银行作为特殊的金融企业，其80-90%的资金是从各种各样的客户手中借来的，也就是说，商业银行的资本金占其全部资产的比例一般为10-20%，如此也就形成了商业银行高负债经营的状况。3、固定资产的形成能力与其资本金的数量关联性不同。一般企业的固定资产既可以由其资本金形成，也可以由各种借入资金、包括商业银行的贷款来形成，与资本金的关联性不大；商业银行固定资产的形成能力却与其资本金的数量有着非常明的关联关系。因为银行的固定资产是商业银行形成较好的业务经营能力的必要物质条件，这些设施的资金占用时间较长，只能依赖于自有的资本金。

3. 简述银行资本金的基本功能？

1、受集中度限制，大的资本金可以放出更大的授信额度；
2、自有资本可以抵御非预期损失；
3、充足的资本以满足银监资本充足率的要求；
4、许多业务开展的必备条件，比如城商行需满足xx亿的资本，才能跨区域经营。
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4. 简述商业银行资本的功能

商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。是金融管理部门实施控制的工具。银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的资本量就越多。
 
 商业银行的资本具有三大功能：
 
 1、保护存款人利益。资本给存款人提供了一个承受损失的缓冲器。
 
 2、满足银行经营。与一般企业一样，银行从事经营活动也必须具备一定的前提。首先，银行开业必须拥有一定的资本，满足各国法律规定的最低注册资本的要求；其次，银行必须拥有营业所需的固定资产，这些固定资产只能用资本金购买。
 
 3、满足银行管理各国金融管理当局为了控制商业银行，维护金融体系的稳定，一般都对银行的资本作了较为详细的规定。

5. 商业银行资本金管理的意义

1、资本金是企业从事正常经济活动、承担经济责任的物资基础。
2、资本金是企业在经济活动中向债权人提供的基本财务担保。

6. 商业银行资本的商业银行资本的功能

1、 吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营 2、 为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金3、 有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力4、 为银行的扩张和银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金5、 银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性

7. 商业银行资本金的商业银行资本金

 任何以盈利为目的的企业，在业务发展初创时期以及今后进行业务经营都需要筹集并投入一定量的资本金，并在以后的业务经营过程中不断地加以补充。各国的商业银行法均为商业银行的设立有最低注册资本限额的规定。此外，根据巴塞尔协议，商业银行的资本充足率要达到8%，其中核心资本要达到4%。

8. 商业银行资本的功能

1 银行开业的条件  资本是银行开业经营的先决条件，没有达到规定的资本金数额是不能注册的。
2 补偿资产损失  商业银行在从事放款业务过程中，按规定以贷款余额的一定比例提取的，用于补偿可能发生的贷款呆帐随时的准备金。
3 保护存款人  资本给存款人提供了一个承受损失的缓冲器。
4 是衡量银行资产负债规模的尺度。资本对风险资产的比例是衡量银行机构资本安全的尺度，一般具有行业的最低规范标准。