企业所得税季报与财务报表不一致

1. 企业所得税季报与财务报表不一致

企业所得税季报与财务报表尽量做到一致。
如果不一致,可以7月15日前报送半年报的时候调整一致。
企业所得税分月或者分季预缴,新企业所得税法第八条中对于税前扣除的规定却极为简单: "企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。"
纳税人于年度终了后四个月内以财务报表为基础,自行进行税收纳税调整并填写年度纳税申报表及其附表,向主管税务机关办理年度纳税申报。
主管税务机关对申报内容进行审核,主要审核税目、税率和计税依据填写是否完整、正确,税额计算是否准确,附送资料是否齐全、是否符合逻辑关系、是否进行纳税调整等。
审核中如发现纳税人的申报有计算错误或有漏项,将及时通知纳税人进行调整、补充、修改或限期重新申报.纳税人应按税务机关的通知作出相应的修正。

2. 企业所得税季报与财务报表不一致

亲亲 您好 ，[开心] 企业所得税季报与财务报表尽量做到一致。
如果不一致,可以7月15日前报送半年报的时候调整一致。
企业所得税分月或者分季预缴,新企业所得税法第八条中对于税前扣除的规定却极为简单: "企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。"
纳税人于年度终了后四个月内以财务报表为基础,自行进行税收纳税调整并填写年度纳税申报表及其附表,向主管税务机关办理年度纳税申报。
主管税务机关对申报内容进行审核,主要审核税目、税率和计税依据填写是否完整、正确,税额计算是否准确,附送资料是否齐全、是否符合逻辑关系、是否进行纳税调整等。
审核中如发现纳税人的申报有计算错误或有漏项,将及时通知纳税人进行调整、补充、修改或限期重新申报.纳税人应按税务机关的通知作出相应的修正。【摘要】
企业所得税季报与财务报表不一致【提问】
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亲亲 您好 ，[开心] 企业所得税季报与财务报表尽量做到一致。
如果不一致,可以7月15日前报送半年报的时候调整一致。
企业所得税分月或者分季预缴,新企业所得税法第八条中对于税前扣除的规定却极为简单: "企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。"
纳税人于年度终了后四个月内以财务报表为基础,自行进行税收纳税调整并填写年度纳税申报表及其附表,向主管税务机关办理年度纳税申报。
主管税务机关对申报内容进行审核,主要审核税目、税率和计税依据填写是否完整、正确,税额计算是否准确,附送资料是否齐全、是否符合逻辑关系、是否进行纳税调整等。
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3. 企业所得税季报与财务报表不一致

亲：企业所得税季报与财务报表尽量做到一致。
如果不一致,可以7月15日前报送半年报的时候调整一致。
企业所得税分月或者分季预缴,新企业所得税法第八条中对于税前扣除的规定却极为简单: "企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。"
纳税人于年度终了后四个月内以财务报表为基础,自行进行税收纳税调整并填写年度纳税申报表及其附表,向主管税务机关办理年度纳税申报。
主管税务机关对申报内容进行审核,主要审核税目、税率和计税依据填写是否完整、正确,税额计算是否准确,附送资料是否齐全、是否符合逻辑关系、是否进行纳税调整等。
审核中如发现纳税人的申报有计算错误或有漏项,将及时通知纳税人进行调整、补充、修改或限期重新申报.纳税人应按税务机关的通知作出相应的修正。【摘要】
企业所得税季报与财务报表不一致【提问】
亲：企业所得税季报与财务报表尽量做到一致。
如果不一致,可以7月15日前报送半年报的时候调整一致。
企业所得税分月或者分季预缴,新企业所得税法第八条中对于税前扣除的规定却极为简单: "企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。"
纳税人于年度终了后四个月内以财务报表为基础,自行进行税收纳税调整并填写年度纳税申报表及其附表,向主管税务机关办理年度纳税申报。
主管税务机关对申报内容进行审核,主要审核税目、税率和计税依据填写是否完整、正确,税额计算是否准确,附送资料是否齐全、是否符合逻辑关系、是否进行纳税调整等。
审核中如发现纳税人的申报有计算错误或有漏项,将及时通知纳税人进行调整、补充、修改或限期重新申报.纳税人应按税务机关的通知作出相应的修正。【回答】

4. 增值税，企业所得税申报表与会计报表必须一致吗

5. 财务报表与税务报表不一致怎么处理

审计报告先出具还是税务鉴证报告先出具，这需要审计师和企业的沟通协调；关注审计调整事项对纳税调整事项的影响；我们一般要求客户在审计过程中聘请税务事务所做税务鉴证，以确定审定报表的数据与企业年度纳税申报数据的一致性。拓展资料：财务报表是反映企业或预算单位一定时期资金、利润状况的会计报表。我国财务报表的种类、格式、编报要求，均由统一的会计制度作出规定，要求企业定期编报。目前，国营工业企业在报告期末应分别编报资金平衡表、专用基金及专用拨款表，基建借款及专项借款表等资金报表，以及利润表、产品销售利润明细表等利润报表; 国营商业企业要报送资金平衡表、经营情况表及专用资金表等。财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。税务报表的概念狭义上的税务会计报表是指以货币为计量单位，以会计核算资料为主要依据，总括反映纳税人在一定时期内各项税款的形成、计算占缴纳情况的报告文件。广义上的税务报表其实就是每个月月初你去税务局报税交的表，主要包括:纳税申报表、资产负债表、利润分配表、个人所得税纳税申报表。根据《中华人民共和国税收征收管理法》第十六条及其《实施细则》第二十六条规定，纳税人必须按照法律、行政法规规定或税务机关确定的申报期限办理纳税申报，按规定报送财务会计报表以及相关纳税资料，是纳税人办理纳税申报应尽的责任。对不按期办理纳税申报，报送财务会计报表及相关纳税资料的，可视为纳税人未按照规定的期限办理纳税申报，根据《税收征管法》第三十九条规定予以处罚。为保证国有资产年度报表和《国有资产产权登记证》的年检质量，减少差错，根据广西壮族自治区国有资产管理局的要求，今年广西壮族自治区地方税务局将对全区各级地税部门的国有资产年度报表和《产权登记证》进行抽查核对、抽查率要达10%以上。同时，各地、市地方税务局也要对所属单位进行抽查，抽查比例不得低于10%。并将抽查结果上报区地税局计会处。

6. 财务报表与税务报表不一致怎么处理？

1、对于须经审计的公司年度纳税申报的财务报表是否需要以审定报表为准，请确认地方税局对这一点的把握；2、审计报告先出具还是税务鉴证报告先出具，这需要审计师和企业的沟通协调；3、关注审计调整事项对纳税调整事项的影响；4、我们一般要求客户在审计过程中聘请税务事务所做税务鉴证，以确定审定报表的数据与企业年度纳税申报数据的一致性。【摘要】
财务报表与税务报表不一致怎么处理？【提问】
1、对于须经审计的公司年度纳税申报的财务报表是否需要以审定报表为准，请确认地方税局对这一点的把握；2、审计报告先出具还是税务鉴证报告先出具，这需要审计师和企业的沟通协调；3、关注审计调整事项对纳税调整事项的影响；4、我们一般要求客户在审计过程中聘请税务事务所做税务鉴证，以确定审定报表的数据与企业年度纳税申报数据的一致性。【回答】

7. 增值税，企业所得税申报表与会计报表必须一致吗

增值税申报表与会计报表的收入可能不一致
（1）若企业发生正常固定资产清理、提前收房租并开具发票，可能使增值税申报表与会计报表收入不一致。
（2）根据财会（2016）22号文件规定：按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点早于按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点的、按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点早于按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点的两种情况下的账务处理，会造成两者的收入不一致。【摘要】
增值税，企业所得税申报表与会计报表必须一致吗【提问】
您好，很高兴为你服务。我是您的专属咨询师，一级职业咨询师，
拥有3年生涯职业规划，累计1v1咨询超过1000小时，
累计服务人数超1000人。我已经看到你的问题了，正在
给您整理回复，您也可以提供更多有效信息，以便我更好给您解答【回答】
你好，增值税申报表与企业所得税申报表的收入可能不一致
（1）当企业发生正常固定资产清理，增值税申报表是计入到清理收入，企业所得税申报表是将清理收入进到营业外收入或营业外支出，会使增值税申报表与企业所得税申报表中的收入不一致。
（2）如果提前收房租并开具发票，会使增值税申报表与企业所得税申报表中的收入不一致。【回答】
增值税申报表与会计报表的收入可能不一致
（1）若企业发生正常固定资产清理、提前收房租并开具发票，可能使增值税申报表与会计报表收入不一致。
（2）根据财会（2016）22号文件规定：按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点早于按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点的、按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点早于按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点的两种情况下的账务处理，会造成两者的收入不一致。【回答】
你好，会计报表与企业所得税申报表的收入可能不一致，原因如下：
（1）涉及到跨期收取的租金、利息和特许权使用费收入时，会计上按权责发生制确认收入，企业所得税法实施条例第十八、十九、二十条要求按“应付”日期确认收入，两者存在差异。
（2）有关政府补助递延收入、政策性搬迁的业务处理时，会导致会计报表与企业所得税申报表中的收入不一致。【回答】

8. 申报企业所得税汇算时老显示财务报表和企业所得税汇算利润不一致是怎么回事

一，所得税汇算清缴报表与财务报表数据不符，按照一般情况来讲，是需要更改汇算清缴报表的数据与财务报表的数据保持一致，所以要重新修改数据。
注意：在汇算清缴与财务报表的数据生成中，若涉及损益的通过以前年度损益调整后转入未分配利润（如招待费用扣除标准导致的差异）；不涉及损益的直接将以前年度的错账冲回重做。
补充：
二，汇算清缴财务报表的报送范围：企业所得税汇算清缴要求报送资产负债表和损益表，现金流量表可以不报送。【摘要】
申报企业所得税汇算时老显示财务报表和企业所得税汇算利润不一致是怎么回事【提问】
一，所得税汇算清缴报表与财务报表数据不符，按照一般情况来讲，是需要更改汇算清缴报表的数据与财务报表的数据保持一致，所以要重新修改数据。
注意：在汇算清缴与财务报表的数据生成中，若涉及损益的通过以前年度损益调整后转入未分配利润（如招待费用扣除标准导致的差异）；不涉及损益的直接将以前年度的错账冲回重做。
补充：
二，汇算清缴财务报表的报送范围：企业所得税汇算清缴要求报送资产负债表和损益表，现金流量表可以不报送。【回答】
利润数据是一样的，就是在填职工薪酬时出现费用了，怎么办【提问】
职工薪酬填了载账数据—发生数据—又填了税收数据，看看对吧【提问】
稍等【回答】
对的【回答】
财务报表没有提现职工薪酬费用，都提现在成本里面了，我把财务报表更改了一下把费用在成本里面分开报的，支出费用不变利润也是跟利润表一致，这样填报对吧【提问】
老师还在吗【提问】
在呢亲亲【回答】
体现【提问】
营业收入=利润表的主营业务收入+其他业务收入
营业成本=利润表的主营业务成本+其他业务成本
利润总额=利润表的利润总额
你报的数据如果符合上面公式，那就没问题。【回答】