上海税收优惠政策

1. 上海税收优惠政策

一、正面回答内外资企业享受同等国民待遇，取消了税收减免优惠政策（部分鼓励性行业或产品除外）。上海公司税收优惠政策主要以返税为主，即公司交纳税收后，再将部分税收返还给企业，包括公司营业税、增值税、企业所得税。上海市区与开发区，各开发区之间，返税优惠政策差异很大。二、分析一般开发区或招商代理公司所宣称的返地方所得税收的多少，其实是很模糊的说法。地方所得税收即可以指除国家外的地方税收，也可指区所留税收，还可以指开发区所留税收，而且不同级别的开发区所留税收是不一样的。因而，在考虑注册在哪个区或哪家开发区时，一定要明白其给企业真实的返税是多少，一般用返实际交税额的多少比较科学。三、税收优惠政策的作用及意义税收优惠政策是国家利用税收调节经济的具体手段，国家通过税收优惠政策、可以扶持某些特殊地区、产业、企业和产品的发展，促进产业结构的调整和社会经济的协调发展。税收优惠促进经济增长的作用机制，是指政府增加或减少税收所引起的国民收入变动的程度，体现为税收作用的力度。

2. 上海税收优惠政策的相关规定

一、国家与地方税收分成体系：  国家/地方  增值税  营业税  所得税  国家财政  75%  0%  60%  地方（省/市）财政  25%  100%  40%  二、上海市税收分成体制上海市地方财政税收分成体制：  区域  市财政  区财政  开发区  企业  崇明  0%  20-30%  70-80%  40%以上  其它郊区  40%  20-30%  30-40%  20-30%  市区  40%  20-30%  30-40%  15%-22%  三、上海公司税收返税比例：  返税等级  区域  增值税  营业税  所得税  最高返税  崇明区  返10%以上  返45%以上  返18%以上  中等返税  金山、奉贤等  返6-8%  返15-30%  返10-18%  最低返税  市区  返1.5-4%  返6-15%  返2.4-6%  上述所说返税比例是以实际交税额为基数。以企业营业税/增值税交税额100万为例，企业在不同区域所得返税具体数额：  区域  增值税交税100万，返税额  营业税交税100万，返税额  所得税交税100万，返税额  崇明区  10万以上  45万以上  18万以上  金山、奉贤等  6-8万  15-30万  10-18万  市区  1.5-4万  6-15万  2.4-6万  备注1、一般开发区或招商代理公司所宣称的“返地方所得税收的多少”，其实是很模糊的说法。地方所得税收即可以指除国家外的地方税收，也可指区所留税收，还可以指开发区所留税收，而且不同级别的开发区所留税收是不一样的。因而，在考虑注册在哪个区或哪家开发区时，一定要明白其给企业真实的返税是多少，一般用“返实际交税额的多少”比较科学。2、返税一般是开发区或招商公司将税收直接返给企业，一般按季度、半年度、年度返还给企业，先征后返。注册公司前，需了解注册所在地的税收优惠政策，以便享受最优惠的税收政策，节约公司成本。

3. 上海税收优惠政策的简介

新《企业所得税法》实施后，内外资企业享受同等国民待遇，取消了税收减免优惠政策（部分鼓励性行业或产品除外）。上海公司税收优惠政策主要以返税为主，即公司交纳税收后，再将部分税收返还给企业，包括公司营业税、增值税、企业所得税。上海市区与开发区，各开发区之间，返税优惠政策差异很大。上海的税收是各级分成的，除了国家部分的税收保留外，地方税收是由市政府、区政府、开发区、企业进行分成。

4. 上海最新税收政策

上海税收留存体制　　上海的企业交纳的税收，除了国税以外，剩余税收归上海市所有。当然上海市的各级政府财政同样有留存比例。剩余的归镇政府或开发区所有，开发区有支配税收的权利。　　从目前情况来看，对于注册在上海各区的企业，市区的企业市政府的税收最多，郊区其次，对崇明则不拿税收。　　上海的财税扶持政策：　　上海各区及各开发区情况各不相同，各自的可支配地方留存部分各不相同，目前各开发区落户企业都可享受地方的财税扶持奖励政策，奖励按季度、半年度、年度等不同实施。【拓展资料】1、哪里拥有良好的增值税税收优惠政策、个人所得税税收优惠政策？上海奉贤区南华亭经济园区。上海位于中国东部、长江三角洲。中国的金融中心、文化中心。聚集了丰富的社会资源、优秀的人才资源、独天独厚的地理位置优势。2、如何享受增值税税收优惠政策、个人所得税税收优惠政策？上海奉贤区南华亭经济园区于重庆和上海两地设立企业服务中心，为希望入驻企业提供税务筹划咨询、工商税务银行办理、代理记账申领发票等一系列前端和后续服务。保障入驻企业方便快捷的享受园区的税收优惠政策核定征收政策。3、哪些行业人群适合注册个人独资企业，享受个税核定征收？答：从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、经纪服务、代办服务以及其他劳务取得的所得的自由职业者，例如：法律相关人员、明星艺人、网红、投行经理人、网络作家、医药代表、讲师等。4、公司注册时，需要法定代表人/股东/投资人/负责人亲自到场吗？答：不需要。只需要他们的身份证原件及手持身份证照片。5、园区税收扶持周期是多久？税收扶持资金怎么发放？答：小规模纳税人企业，月扶持（为季度申报）；一般纳税人企业，月度扶持。税收扶持资金转账至入驻企业的基本户账户中。6、园区注册新公司，办理时间要多久？答：预估时间：22-25个工作日！工商核名：1-3个工作日；营业执照、刻章、税务书籍：5-7个工作日；银行基本户办理：5-7个工作日；税种核定：1-3个工作日。7、哪些行业适合注册到上海南华亭经济园区？答：除了金融业、境外贸易、生产加工企业外，其他都可以注册到园区。8、哪些行业人群适合注册个人独资企业，享受个税核定征收？答：从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、经纪服务、代办服务以及其他劳务取得的所得的自由职业者，例如：法律相关人员、明星艺人、网红、投行经理人、网络作家、医药代表、讲师等。9、营改增服务业个人所得税核定征收税率是多少？答：营改增服务业的个人独资企业/合伙企业的个人所得税，应税所得率为10%，在五级累进制（3%-35%）的基础上，核算税率为0.5%-3.2%！10、商贸行业个人独资企业核定征收税率是多少？答：商贸业的个人独资企业/合伙企业的个人所得税，应税所得率为5%，在五级累进制（3%-35%）的基础上，核算税率为0.25%-1.75%！11、园区注册时有哪些费用的产生？答：注册服务费3000元，包含营业执照、公章、财务章、发票章、法人私章、一证通、银行网银等服务。代理记账费：小规模纳税人400元/月；一般纳税人600元/月园区管理费：150元/月，从企业的增值税扶持税款中扣除。（年纳税额高于10万，次年退还），税盘费：480元（如果代开专票，无需购买）12、注册到上海奉贤区南华亭经济园区，什么时候可以开发票？发票的领用问题？答：公司注册完毕后，税种核定和银行扣税三方协议完毕后，就可以正常经营开票；小规模纳税人：代开专票（10万元版发票）；自开发票（购买税盘，一次可以领发票30份-50份 10万元版）一般纳税人：购买税盘 自开发票；2个月辅导期，辅导期内只能领50份万元版的发票，2个月的辅导期，每个月开票不能低于30万元；2个月辅导期之后，可申请10万元版的发票，每月可领30份-50份。

5. 2022年上海税收优惠政策

1、符合条件的小规模纳税人免征增值税。自2021年4月1日起，小规模纳税人发生增值税应税销售额，月销售额合计不超过15万元的，免征增值税。注:要求小规模纳税人，专项票和普通票全部纳入15万定额，超过一分钱的都要全额申报纳税。2、分阶段减免小规模纳税人的增值税小规模纳税人2022年继续执行1%的增值税税率政策。自2020年起，将适用3%征收率的小规模纳税人的应税销售收入降为1%征收率。享受两年后，此政策继续延长一年。3、小型微利企业减免企业所得税如果你是小型微利企业，年应纳税所得额低于100万元的部分，减按12.5%的税率计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，也就是说100万元以内的实际税率只有2.5%。至于小型盈利企业是否要同时满足四个条件:1)从事非限制和禁止行业2)年应纳税所得额不超过300万元。3)员工不超过300人。4)资金总额不超过5000万元。4、对个体工商户应纳税所得额不超过100万元的部分，减半征收个人所得税。自2021年1月1日至2022年12月31日，在现行优惠政策基础上，对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分，减半征收个人所得税。享受条件1.无论收藏方式如何都可以享受。2.提前缴税就可以享受了。3.按照以下方法计算税收减免:税收减免=(个体工商户应纳税所得额不超过100万元的部分税收减免-其他政策税收减免×个体工商户应纳税所得额不超过100万元)×(1-50%)。5、年终奖单独递延。为不断减轻个人所得税纳税人负担，缓解中低收入群体压力，2021年12月29日召开的国务院常务会议决定，一是全年一次性奖金不并入当月工资收入，按月换算税率单独征税至2023年底。6、继续实施金融机构特定利息收入免征增值税的优惠政策。金融机构向小企业、微型企业和个体工商户发放小额贷款的利息收入，免征增值税。优惠政策执行期限延长至2023年12月31日。法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第三条个人所得税的税率:(一)综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率。(二)经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。(三)利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。

6. 上海哪个区税收政策好

崇明的返税是最多的。
1、崇明返税政策
（1）增值税地方实得部分返还 40%（分成比例：中央 50%、地方 50%）
（2）企业所得税地方实得部分 40%（分成比例：中央 60%、地方 40%）
 注：崇明岛享受市政府的海岛扶持政策，除中央 50%以后留存的 50%全留在崇明地方，市财政局不再收取，除了崇明区目前全市其他区财政都要收30—50%的地方税（属市财政收入），所以崇明占据了很大的政策优势。
2、个人所得税优惠个税核定征收税收优惠：个人独资企业不缴纳企业所得税，只需要缴纳个人所得税；并且可以申请核定征收（即带征），综合税率超低，所有政策符合国法律法规，属于合理避税范畴，节税 70%以上，非常适用于利润率高的行业或者需要转移利润的企业。

7. 上海试点征收房产税有哪些税收优惠政策吗？

上海市开展对部分个人住房征收房产税试点中对部分个人应税住房给予税收优惠。
　　1、对上海市居民家庭换购住房给予优惠。
　　上海市居民家庭原来已拥有一套唯一住房，因为改善居住条件而新购住房的，该居民家庭新购住房先按规定核定征免房产税，当其在新购住房后的一年内出售家庭原有唯一住房的，对新购住房已按规定缴纳的房产税，可予退还。
　　2、对上海市居民家庭子女成年后因婚姻等购房需求给予优惠。
　　对上海市居民家庭中的子女成年后因婚姻等需要而首次新购、且属该子女家庭唯一的住房，暂免征收房产税。
　　3、对在上海市工作生活的非上海市居民家庭购房给予优惠。
　　对于在上海市工作生活的非上海市居民的基本居住需求，给予优惠：一是，对符合国家和上海市有关规定引进的高层次人才、重点产业紧缺急需人才，持有上海市居住证并在上海市工作生活的，其在上海市新购且属于家庭唯一的住房，暂免征收房产税。

8. 杨浦区税收优惠政策

一、根据相关法律规定，上海小微企业税收优惠政策包含：1、加大减税降费力度；2、降低企业生产经营成本；3、开拓国内外市场；4、提升中小企业专业化能力；5、强化中小企业融资服务；6、优化中小企业服务。二具体到各个税种，政策分别如下：1、增值税：对月销售额10万元以下的增值税小规模纳税人（按季纳税，季度销售额未超过30万元），免征增值税。2、企业所得税：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。法律依据：《上海小微企业税收优惠政策》第一条 加大减税降费力度 全面落实国家减税政策。减免小规模纳税人增值税，免征公共交通运输、餐饮住宿、旅游娱乐、文化体育等服务增值税等政策延长至2020年底。小型微利企业所得税可延缓至2021年首个申报期内一并缴纳。全面落实国家减费政策。免征中小微企业及按单位参保的个体工商户养老、失业和工伤保险单位缴费的政策延长至2020年底。推出以个人身份参保的个体工商户和各类灵活就业人员可自愿缓缴2020年基本养老保险费政策。免征进出口货物港口建设费、减半征收船舶油污损害赔偿基金政策延长至2020年底。加大地方减税降费力度。继续落实本市对地方权限内的有关税费政策在国家规定幅度内降到最低水平的相关规定。