外汇存款的定义

1. 外汇存款的定义

外汇存款（Foreign Exchange Deposits）外汇存款又称“外币存款”，是指以可兑换货币表示的在银行帐户里的各种存款。从银行方面来说，外汇存款是其接受顾客的外币现金、外币汇票或支票等信用工具，并对顾客负有定期或不定期偿付义务的受信行为，即对存户发生了债务；而从银行的顾客来说，则是以外币现金、外币汇票或支票等信用工具寄存银行，并可定期或不定期向银行收回的授信行为，即对银行取得外汇债权。开办外汇存款业务，是我国外汇指定银行（以下简称存款银行）筹集外汇 资金和扩大外汇资金来源的重要渠道，也是它所经营的一项基础业务。而将外汇资金存入银行，则是企业和个人运用外汇资金并取得利息收入的一种方式，也是企业从事其他外汇业务所要采取的一种基本手段。

2. 外汇存款的分类

从存款银行来说，其所吸收的各项外汇存款可以从不同的角度进行分类，常见的有如下几种： 从开户对象划分，可分为单位外汇存款、个人外汇存款。1、单位外汇存款是指在我国境内的机关、团体、企业（包括外国驻华机构及外商投资企业）及在境外的中外企业、团体等单位存放在我外汇指定银行里的各项外汇存款。2、个人外汇存款是指在我国境内的居民（包括中国居民及在华的外国人、海外华侨、港澳台同胞等）及我国派驻国外及港澳台地区从事学习、工作、进修、科研、讲学等人员以及其他个人（如居住在国外或港澳台地区的外国人、华侨及港澳台同胞）以可兑换货币（外汇及外钞）存入我外汇指定银行的各类外汇存款。目前，中国银行根据对存款的管理要求不同，将上述单位及个人外汇存款划分为甲种外币存款、乙种外币存款、丙种外币存款和外债专户存款。甲种外币存款和外债专户存款主要是单位外汇存款，乙种外币存款和丙种外币存款主要是个人外汇存款。除中国银行外，其他外汇指定银行开办外汇存款业务、没有按中国银行的分类标准进行分类，即一般只根据开户对象分为单位外汇存款和个人外汇存款（储蓄存款）两大类。 对于同业的外汇存款，从存款对象所处地点不同，可分为国内同业外汇存款与国外同业外汇存款。1、国内同业外汇存款是指国内各金融机构在同业里的各项外汇存款。如非银行金融机构在中国银行开立的外汇存款帐户里的各项外汇存款。2、国外同业外汇存款是指国外银行（含在国外及港澳地区的华资银行）在我国外汇指定银行存放的外汇人民币或其他可兑换货币的存款。目前，此类存款除外汇人民币存款外，主要还有美元存款和英镑存款等。美元存款除美国银行外，其他国家的银行在我外汇指定银行的美元存款及透支额均要计算利息；外汇人民币帐户存款不计息，透支计息；英镑存款及透支额则要计息。这类存款帐户的开立，一般由总行统一掌握，并由总行接受开户和记帐。 从存款的期限不同来划分，可分为定期外汇存款和活期外汇存款。1、定期外汇存款是指存款银行与顾客约定至某一固定时间始可提用的外汇存款。目前，定期外汇存款主要是采取整存整取的方式，外汇存入银行时，由银行根据存款数额开发记名式存单交给单位或个人，单位或个人必须根据存入时约定的不同存期档次（目前主要有3个月、半年、1年或2 年四档，存款到期可以续存；中国银行对外商投资企业及国内金融机构的定期存款分为7 天通知、1 个月、3 个月、6个月、1 年和2年六档），到期凭存单支取。2、活期外汇存款根据存取方式不同又分为支票户存款和存折户存款，支票户凭送款单或其他收款凭证存入，凭支票或其他付款凭证支取，如外贸企业由于代理进口的需要而在银行开立的进口保证金帐户以及企业借入外债而在银行开立的外债专户存款等，就属于这类支票户存款；存折户存款则凭存折和存取款凭条存取，如个人的活期外汇存款，就属于这类存折户存款。 从存入的资金形态不同来划分，可分为外钞户存款和外汇户存款。外钞户存款，即是外币现钞的存款，这类存款，顾客一般可随时支取外币现钞，但要在存满3个月后，方可委托存款行根据需要并通过审批和钞买汇卖手续予以汇出。外汇户存款则可随时委托存款银行根据有关规定直接予以汇出，单位外汇存款一般都属外汇户存款，而个人的外汇存款则有外汇户存款和外钞户存款的区别。

3. 单位外汇存款的概念

经国家外汇管理局核准开立外汇账户的企（事）业法人和其他经济组织，当需要将境外资金汇入境内或将境内资金汇出以及办理其他存款、转账业务时，可持外汇管理局核准的《开立外汇账户批准书》和营业执照等相关材料，到银行开立外汇账户后办理存款及结账等结算业务。

4. 什么是外汇储蓄

　　单位外汇存款
　　经国家外汇管理局核准开立外汇账户的企（事）业法人和其他经济组织，当需要将境外资金汇入境内或将境内资金汇出以及办理其他存款、转账业务时，可持外汇管理局核准的《开立外汇账户批准书》和营业执照等相关材料，到银行开立外汇账户后办理存款及结账等结算业务。单位外汇存款按账户性质分为经常项目外汇存款和资本项目外汇存款。外汇账户包括外汇现汇账户和外汇现钞账户。在我国一般不允许境内机构、驻华机构开立外汇现钞账户。
　　适用范围
　　在我行开立外汇账户的境内机构、驻华机构。
　　细分种类
　　根据存款期限的不同，单位外汇存款分成外币活期存款和外币定期存款。外币定期存款按照存款金额的大小分为外币小额存款和外币大额存款。目前，外币小额存款是指存款金额在等值300万美元以下的外币定期存款，外币大额存款是指存款金额在等值300万美元以上（含300万美元）的外币定期存款。
　　币种和期限
　　华夏银行开办的单位外汇存款币种为美元、日元、欧元、英镑、港币等可自由兑换外币。
　　外汇存款的期限包括活期和定期两种，定期存款又分为七天通知、一个月、三个月、六个月、一年、和两年等六个档次。
　　价格　单位活期外汇存款和单位小额外汇存款利率按中国人民银行公布的小额外币存款利率执行，单位大额外汇存款利率由我行和客户协议确定。
　　定期存款不论存期内利率是否调整，均按存入日人民银行或我行规定的利率计息；到期续存的，按续存日相应档次的利率计息。存款人提前支取，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。
　　服务渠道及网络　华夏银行对公外汇业务营业网点。
　　操作流程
　　审核开户申请　客户到我行申请开立外汇账户时，需提交外汇局核发的开户通知书或批准件、开户申请书、法人代码证以及需要的其他资料。（如：外商投资企业还需提供《外商投资企业外汇登记证》）
　　开立账户　审核合格后，为客户开立相应性质的外汇账户。
　　现钞提取　境内机构、驻华机构如需要可从其单位外汇账户中提取外币现钞。单笔提取现钞不超过等值1万美元（不含1万美元）的，凭有效证明或有效商业单据直接到我行办理；单笔提取外币现钞超过等值1万美元（含1万美元）的，须凭外汇局核准件到我行办理。
　　账户使用
　　经常项目外汇账户的使用
　　[1] 客户可按照外汇局开户核准件上规定的收支范围办理收付。
　　[2] 企业经常项目外汇收入进入外汇结算账户的，在外汇局核定的限额内可保留现汇，超过限额的外汇可暂时予以入账，同时通知企业在十个工作日内办理结汇。逾期不办理的，我行应抄报当地外汇局，由外汇局责令强制结汇。
　　[3] 企业用于经常项目支出的可凭《华夏银行结汇、售汇及付汇实务操作规程》规定的有效凭证和有效商业单据办理。
　　[4] 外汇保证金账户的支出仅限于境内机构在我行开立信用证、保函和外汇交易的对外支付，不得用于其他用途。如属正常情况，外汇保证金可凭有关业务单据转出；外汇保证金账户的支出需经国际结算部门或外汇资金营运部门审核同意后方可办理。
　　资本项目外汇账户的使用
　　[1] 境内机构资本项目外汇账户用于资本项下的结售付汇、境内原币划转等，均应报外汇局审批，我行凭外汇局资本项目外汇业务核准件办理。资本项下的资本金结汇可凭相关资料在我行直接办理。
　　[2] 境内机构通过还贷专户偿还我行自营外汇贷款本金和利息，可直接到我行办理。境内机构应先使用自有外汇，不足部分方可购汇偿还贷款本息，
　　[3] 境内机构资本项目外汇账户的余额不能超过资本项目外汇业务核准件中核定的最高金额。
　　境内机构、驻华机构如需关闭单位外汇存款账户，凭外汇管理局的核准件来我行办理。

5. 单位外汇存款的分类

根据存款期限的不同，单位外汇存款分成外币活期存款和外币定期存款。外币定期存款按照存款金额的大小分为外币小额存款和外币大额存款。目前，外币小额存款是指存款金额在等值300万美元以下的外币定期存款，外币大额存款是指存款金额在等值300万美元以上（含300万美元）的外币定期存款。

6. 外币存款是什么

外币存款是指以可兑换外国货币表示的银行各种存款，主要有外币的活期存款、储蓄存款和定期存款等。它是外汇价值的主要表现形式。银行通过对外汇存款的运用可以带来丰厚的利润。外币是“外国货币”的简称，是指本国货币以外的其他国家或地区的货币。它常用于企业因贸易、投资等经济活动引起的对外结算业务中。拓展资料：银行存款是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。按照国家现金管理和结算制度的规定，每个企业都要在银行开立账户，称为结算户存款，用来办理存款、取款和转账结算。银行存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。存款帐户银行存款是企业存入银行或其他金融机构的货币资金。企业根据业务需要，在其所在地银行开设账户，运用所开设的账户，进行存款、取款以及各种收支转账业务的结算。正确开立和使用银行账户是做好资金结算工作的基础，企业只有在银行开立了存款账户，才能通过银行同其他单位进行结算，办理资金的收付。企业应按规定在银行开设和使用存款账户。《银行账户管理办法》将企业事业单位的存款账户分为四类，即基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一般企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、资金等现金的支取，只有通过该账户办理。企事业单位可在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户，该账户可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。临时存款账户是存款人因临时经营活动需要开立的账户，如企业异地产品展销、临时性采购资金等。专用存款账户是企事业单位因特定用途需要开立的账户，如基本建设项目专项资金、农副产品资金等，企事业单位的销售货款不得转入专用存款账户。为了加强对基本存款账户的管理，企事业单位开立基本存款账户，要实行开户许可制度，必须凭中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证办理，企事业单位不得为还贷、还债和套取现金而多头开立基本存款账户；不得出租、出借账户；不得违反规定在异地存款和贷款而开立账户。任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储。

7. 外币现汇的储蓄存款

开立外币储蓄存款现汇户，应先在储蓄存款凭条上填写开户日期、户名、存期、币种、金额等内容，连同汇款凭证一同交给储蓄网点经办人员。当您往您的现汇户中存入现汇时，应先在储蓄存款凭条上填写日期、现汇帐户号码、户名、币种、金额等内容，连同所带汇款凭证一同交给储蓄网点经办人员。当您需要从您的现汇户中汇出汇款时，除了填写外币定期储蓄取款凭条外，还应填写一份汇款申请书，在汇款申请书中应填明日期、汇出币种及金额、收款人、收款人地址及开户行和帐号、汇款人、汇款人地址及开户行和帐号等内容，连同定期储蓄取款凭条及定期储蓄存单（现汇户）一并交给储蓄网点经办人员。现汇户定期储蓄存款的计息同现钞户定期储蓄存款的计息方法。

8. 外币存款是什么

外币存款一般指外汇存款；
外汇存款是外贸企业经营进出口业务收入的外汇现汇资金，存入国家银行，并按需要进行支付的款项。企业发生外币银行存款业务时,应将有关外币金额折合为人民币记账，并同时登记外国货币金额和折合率。