供应链金融反向保理模式分析

1. 供应链金融反向保理模式分析

 供应链金融反向保理模式分析
                       　　反向保理是指在供应链中，一些财务能力很强的核心企业利用较高的信用评级，将融资成本较低的资金引入供应链，降低其供应商的融资成本，进而使得核心企业在享受较长账期的同时，享受供应商在短账期情况下提供的折扣。那么，下面是由我为大家整理的供应链金融反向保理模式，欢迎大家阅读浏览。
        　　反向保理融资模式 
       　　反向保理是指在供应链中，一些财务能力很强的核心企业利用较高的信用评级，将融资成本较低的资金引入供应链，降低其供应商的融资成本，进而使得核心企业在享受较长账期的同时，享受供应商在短账期情况下提供的折扣。
       　　从业务形态来说，反向保理和传统的保理类似，但有两点根本区别：
       　　第一，保理商的风险评估依据是作为供应链核心企业的买家，而不是供应商的信用评级;
       　　第二，由于对买家比较了解，保理商可以选择那些买家提前批准表示同意支付的应收账款进行融资，大大降低了保理商的风险，同时使得供应商的融资成本降低。
        　　反向保理的流程应收账款的融资主要有两种方法： 
       　　第一，应收账款融资质押，即用融资企业的应收账款作为贷款的质押物，从供应链核心企业那里获得付款后再到借款机构归还贷款;
       　　第二，应收账款保理，即将应收账款打包卖给商业银行、财务公司和其他金融机构，融资企业不负有后续追索权。
        　　基于应收账款融资服务需要确定的参数包括： 
       　　贷款利率、应收账款质押率以及贷款期限。
       　　由于反向保理没有涉及贷款还款的过程，并且在供应商的资产负债表上没有新增的负债，因而反向保理的实质并不是一种贷款，不需要考虑质押率的问题，可对符合条件的应收账款进行全额保理。
       　　还款的期限取决于应收账款的账期，由核心企业直接还款给银行，需要确定的是贷款利率。贷款利率的确定主要取决于核心企业的偿付能力，并直接关系到供应商的融资成本。
        　　反向保理融资业务应与其他供应链融资技术结合 
       　　反向保理融资业务发生在供应商发出货物、等待收款的阶段，这种模式所满足的融资需求非常有限，因为许多供应商在产品生产之前需要资金购买原材料，组织生产，融资需求往往产生在发货甚至生产之前，这就需要与其他供应链融资技术结合，形成服务于供应链和交易链集群企业的系统性解决方案。
        　　1与采购订单融资的结合 
       　　反向融资可以与采购订单融资相结合，形成一种新的`融资模式，该模式主要可以分为两个阶段：
       　　第一阶段发生在发货之前，是采购订单融资阶段，保理商为供应商提供一部分采购订单金额的融资，供应商利用这些资金组织生产，属于预付款融资的一种方式;
       　　第二阶段发生在发货之后，即保理融资阶段，与反向保理的流程类似。这两个阶段的贷款利率不同，第一阶段要高于第二阶段。
       　　反向保理与订单融资结合的模式，是一种应收账款融资与预付款融资相结合的一种融资模式。与单纯的反向保理相比，该模式对供应商进一步放松了资金约束，而银行也获得了更高的收益，同时面临着更高的风险。因此，银行要加强对采购订单的审查，对供应商的在途库存进行监控，避免出现供应商与核心企业共同欺诈的问题。
        　　2与存货融资的结合 
       　　反向保理也可以与存货融资结合起来，建立存货融资项下应收账款的赎货机制。存货融资要求供应商以现金方式赎取质押给银行的货物，但是由于账期的存在，供应商的赎货保证金可能不足。在这种情况下，银行可以有选择地接受供应商销售产生的应收账款，作为赎货保证金的替代。
       　　存货融资项下应收账款的赎货机制本质上是一种存货融资，而反向保理只是作为赎货的一种选择手段。这种方式使得银行融资的资产支持变成了保证金、存货和应收账款的结合，因此比订单融资的风险低。该方式对客户进一步放松了资金的约束，银行则获得了货押和保理两项业务的收益。
        　　注意控制风险 
       　　反向保理融资是基于贸易的融资，每笔交易都有对应的物流与资金流，并以此作为资产支持手段，这就使得风险可以得到有效的控制。但由于我国企业信用体系尚不完善，银行无法独立完成对供应链上所有企业的相关数据进行调查和分析，从而不能准确了解供应链的整体情况。
       　　为了控制风险，银行应该从以下三个方面加以注意。
       　　(1)加强对核心企业，也就是最终还款人的考察。反向保理与普通贷款的区别之一在于借款人和还款人不同，相应地，风险控制关注的重点应该从借款人转移到还款人。此外，反向保理融资的信用基础是核心企业的管理与信用实力，一旦核心企业出现问题，风险会迅速扩散，与该核心企业相关的所有保理业务都会面临着违约风险。
       　　(2)建立供应商的准入制度。每个核心企业都有很多供应商，如何选择那些可以从反向保理业务中获益且风险较低的供应商，也是一项非常困难的工作。如果供应商所提供的产品出现了质量问题，核心企业会退货，那么银行就面临着无法收回保理资金的风险。此外，通过对供应商的科学评估，银行可以帮助核心企业把潜在的不良成员剔除出去，保证供应链的健康发展，也间接保证自己的资金安全。
       　　(3)要加强对核心企业和供应商之间实际发生业务的监控。考察供应商货物的运送是否真实可靠，是否可能因为质量问题而退货，两者的合作关系是否稳定。这就需要一方面加强与物流公司之间的合作，利用物流公司掌握客户及货物的第一手资料的优势，对其发货等流程进行核实;另一方面要对企业进行实地考察，时刻关注企业在经营状况等方面的变化，以及这些变化可能对两者合作关系的影响。
        　　反向保理建议 
       　　基于对反向保理模式，以及其与订单融资和存货融资模式结合的分析，笔者对国内商业银行开展反向保理业务提出三方面的建议：
       　　第一，国内银行应该明确反向保理的概念，了解反向保理与保理以及短期信用贷款的区别。反向保理将业务切入和风险评估的重点转向核心企业，这有效地避免了实施过程中，由于核心企业对于应收账款不予确认，对保理业务不配合而采用暗保理方式所带来的风险。此外，反向保理对于回款的控制集中于核心企业而非融资企业本身，而很多国内银行目前所实施的保理业务没有对回款进行控制，而是由融资企业还款，成为一种短期信用贷款方式，增加了风险。
       　　第二，反向保理的实施应从总行开始。首先，作为一项与传统融资不同的业务，反向保理实施的前提是总行要制定一系列的准入标准、实施流程等指导性文件，来引导各分行业务的开展与具体操作;其次，国内商业银行的总部一般设在一线城市，更加接近各个行业的核心企业，由总行与核心企业进行合作成功率会更高;
       　　最后，反向保理业务需要银行、第三方监管机构以及供应链成员之间的密切合作，尤其是在与其他供应链金融技术的结合方面。
       　　因此，业务的实施需要得到完善的信息平台的支持，这就需要总行建立信息系统，将供应链成员及其他合作伙伴联系起来，降低信息流通成本的同时提高效率。
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2. 供应链金融和商业保理的区别以及分别的操作模式

商业保理，主要的工作是面对债权人转让应收帐款的业务，集应收帐款管理；坏帐催收；担保与融资为一体的业务。

而，供应链金融服务，在这种商业模型下，则会是找出整个产业链的核心企业，透过核心企业将产业链的上下游整合在一起，是由核心企业对银行达成的一种对于整个产业链的金融服务。

所以看到这里，可以很明白的说，商业保理的债权债务移转与对相有著明确的定义，即债权人、债务人等合作关系，而供应链金融则是以核心企业为主要的合作合同方，透过信息流、金流等方式来更灵活的展开业务。

供应链金融是商业保理的一个分支，所以简单的说，供应链金融我们通常也说会，就是商业保理。

3. 供应链金融和商业保理的区别以及分别的操作模式

一,供应链金融:①供应链，是从客户的客户到供应商的供应商，是一整个链条（还可能是多个链条交叉成网状的哦）；②金融，就是资金融通，将资金从富余的主体转移到有需求的主体。那么，题主可以把供应链金融理解为“基于供应链，干金融这件事”或者“带有供应链属性的，金融业务”。 二,保理:个人在实操中倾向于fci在grif中的阐述，保理商基于对应收账款的受让，提供账款管理,代位收款,承保买方信用风险和保理融资相关的服务。 三,那么，两者的“区别”就是:保理是供应链金融中的一个产品类型。拓展资料：“供应链金融”发展迅猛，原因在于其“既能有效解决中小企业融资难题，又能延伸银行的纵深服务”的双赢效果。第一，企业融资新渠道供应链金融为中小企业融资的理念和技术瓶颈提供了解决方案，中小企业信贷市场不再可望而不可及。供应链金融开始进入很多大型企业财务执行官的视线。对他们而言，供应链金融作为融资的新渠道，不仅有助于弥补被银行压缩的传统流动资金贷款额度，而且通过上下游企业引入融资便利，自己的流动资金需求水平持续下降。由于产业链竞争加剧及核心企业的强势，赊销在供应链结算中占有相当大的比重。企业通过赊账销售已经成为最广泛的支付付款条件，赊销导致的大量应收账款的存在，一方面让中小企业不得不直面流动性不足的风险，企业资金链明显紧张；另一方面，作为企业潜在资金流的应收账款，其信息管理、风险管理和利用问题，对于企业的重要性也日益凸显。在新形势下，盘活企业应收账款成为解决供应链上中小企业融资难题的重要路径。一些商业银行在这一领域进行了卓有成效的创新，招商银行最新上线的应收应付款管理系统、网上国内保理系统就是一个备受关注的创新。据招商银行总行现金管理部产品负责人介绍，该系统能够为供应链交易中的供应商和买家提供全面、透明、快捷的电子化应收账款管理服务及国内保理业务解决方案，大大简化传统保理业务操作时所面临的复杂操作流程，尤其有助于优化买卖双方分处两地时的债权转让确认问题，帮助企业快速获得急需资金。第二，银行开源新通路供应链金融提供了一个切入和稳定高端客户的新渠道，通过面向供应链系统成员的一揽子解决方案，核心企业被“绑定”在提供服务的银行。

4. 供应链金融和商业保理的区别以及分别的操作模式

供应链金融是给上游或者下游都可以融资，而且通常都是批量融资，很多企业一起做。保理可以针对一家上游企业做，而且一般只对上游企业，当然批量也是可以做的。

企业应收账款的数据往往能直接反映企业的生产销售规模、企业效益、财务状况等等信息，与企业的发展和存亡息息相关。而近年来，全国各行业应收账款居高不下，严重影响企业的资金周转，使处于债务链中的企业无法正常经营、举步维艰，甚至走向破产倒闭。所以，做好应收账款的管理已经成为企业经营活动中非常重要的问题。究竟该如何监控应收账款发生以及如何处理企业的不良债权？从法律角度在预防应收账款风险、合法手段追收账款、取证等方面都需要注意。企业在经营过程中可能产生很多应收账款，甚至发生欠款纠纷，企业可能因此遭受损失。云图供应链金融，深耕供应链金融领域多年，帮助众多中小企业实现供应链融资，其根据实践经验，详细分析企业商帐催收可能遇到的法律问题，希望能够给企业做到防患于未然有所帮助。云图@供应链金融%算是不错的。关注“云图金融”每天获取供应链金融干货。

5. 供应链金融和商业保理的区别以及分别的操作模式

中小企业融资难问题一直是中小企业发展的一大困难。中小企业由于自身规模小，现金流容易出现紧张甚至断裂的情况，因此，如何盘活资金成为了中小企业最为关注的问题。供应链金融是以供应链真实交易背景为基础产生的。它不同于以往的传统银行借贷，能够较好的解决中小企业因为经营不稳定、信用不足、资产欠缺等因素导致的融资难问题。
传统的银行借贷对企业以往的财务信息进行静态分析，依据对授信主体的孤立评价做出信贷决策，因此，银行并没有把握住中小微企业真实的经营状况。相反，供应链金融评估的是整个供应链的信用状况，加强了债项本身的结构控制。供应链金融在真实交易的前提下，以大企业的信息优势来弥补中小企业的信用缺失，从而全面提升了产业链中的中小企业信用水平和信贷能力。供应链金融的本质是信用融资，在产业链中发现信用。
目前供应链金融属于新兴金融，能不能把供应链金融做好，跟服务企业对于产业的了解，对风险的控制能力，与银行的战略合作关系等等都有直接关系。比如云图的供应链金融，核心是风控和大数据管理能力。开展供应链金融必须具备对行业的了解、融资方式的理解、风险的识别、金融产品和方案的设计等综合能力，唯数据论、唯端口论等都是不行的

6. 供应链金融-保理篇

保理分类： 
  
 1.  根据应收账款转让事实通知债务人的时机可分为明保理、暗保理；
  
 在现存各种资料中，一度有这种说法：“  我国《合同法》中明确规定，供应商在对自有应收账款转让时，必须在购销合同中约定，且必须通知买方。这也就决定了我国保理商提供的保理业务都是明保理  ”，这个说法并不准确，现在行业内对暗保理的定义并不是不告知，而是在什么时候告知。暗保理的概念在《天津市高级人民法院关于审理保理合同纠纷案件若干问题的审判委员会纪要（一）》中是被明确过，且业务实践中普遍采用  抽屉协议  的方式去做提前授权，一旦触发即告知债权人，这种方式很好的规避了不告知造成的合规风险，同时也满足了卖方想隐瞒自己资金状况不佳的状况的业务需求。
  
 
  
                                          
 2.  根据发起主体可分为卖方保理（正向保理）、买方保理（反向保理）；
  
 卖方即应收账款的持有方（债权人），到期买方（债务人）支付货款，业务流程是一致的，区别在于授信阶段，由哪一方发起，保理商就会对哪一方展开资信评估工作；如果是买方发起保理业务，该业务必定是明保理业务（买方时刻都会知道应收账款转让的事实），由卖方发起，可以是明保理，也可以是暗保理。
  
 
  
                                                                                  
 3.  根据供应商是否承担信用风险可分为有追索权保理、无追索权保理；
  
 追索权是针对卖方的：有追索权保理中，如债务人（买方）发生信用风险，则不向债权人（卖方）追偿；而如果是无追索权保理，则保理商会继续向债权人（卖方）追偿；业务时间中，许多买方保理或产业内保理都会使用无追索权保理，并且由买方承担融资费用，目的是让卖方更容易接受，促使业务落地，缓解自身资金压力。
  
 
  
                                          
 4.  根据贸易是否跨境可分为国内保理、国际保理；
  
 债权人和债务人中至少有一方在境外（包括保税区、自贸区、境内关外等）的保理。因为债权人和债务人所处地区的法律环境不同，保理商往往需要通晓两地的各种相关法律法规，承担收付款风险。
  
 5.  根据公司战略可分为产业内保理、社会化保理；
  
 产业内保理，即企业以自身为核心通过保理业务建立的信用凭证的流通体系，来进行支付（替代商票），保理商只是中间一环，最终目标是增加对上下游的掌控力，更好的为核心业务的生产计划保驾护航，顺便赚点账期利差，该模式中有一个极为特殊的形态，即最上游和最下游都是集团公司的内部企业，该模式下，企业对供应链的控制极强，中间供应商的话语权较弱。
  
 社会化保理，在业务形态上更像是对公授信，保理商对授信主体进行严格的调查、审核、评级，但对贸易环节仅做名义审核，故也有“假保理真银行”的说法。
  
 
  
                                                                                  
 6.  根据融资时机可分为折扣保理、到期保理；
  
 主要是先付和后付的概念。
  
 折扣保理是指保理商在收到应收账款票据后，不等单据到期，立即以预付款的形式，打折支付给卖方，剩余资金等货物完全交割后再进行清分，实际上等同于卖方提前收到了部分款项。
  
 到期保理指的是，在期初保理商收到卖方的应收账款票据后暂不进行支付，直到单据到期后，将全部货款支付给卖方。
  
 无论是先付还是后付，实际上都是卖方保理（正向保理），且保理商都需要承担买方不支付的信用风险，故在业内一般同时选择有追索权。
  
 
  
                                                                                  
 7.  根据保理商的性质可分为银行保理、商业保理。
  
 从业务实操来看，银行保理除了授信主体的信用，也大量追加担保、抵押等方式来降低风险（风险厌恶），而商业保理在担保物，担保人上则会相对宽松
  
 以上是对各类不同保理业务的总结，  保理的实质是B端供应链中的借贷业务，标的是应收账款  ，相较于传统的对公授信、融资租赁来说，操作更加的灵活，同时更加注重交易场景的真实性，产品经理在这里则可以对该业务流程进行抽象化：
  
 
  
                                          
  角色分析： 
  
 
  
 根据业务图，保理系统都应存在如下角色：
  
 买方：供应链中的购买者，债务人，最终兑付应收账款；
  
 卖方：供应链中的供应商，债权人，持有应收账款。
  
 保理商：承做保理业务的机构。
  
 银行：可以承做保理业务，也可以和保理机构签署框架协议、财顾协议，作为保理商的资金提供方。
  
 平台方：管理平台中各角色，内容，提供技术服务。
  
 角色关系：
  
 N（买方）+N（卖方）+N（保理商）：在完善的供应链金融平台中，一个买方可以向多家卖方采购；一家卖方也可以向多家买方供货；无论是买方还是卖方都可以向多家保理商融资，这是供应链金融  最理想的状态  。
  
 实际操作中却很难达到：由于完整的保理业务中，始终存在买方和卖方，一旦交易对手改变，保理商就需要重新对其进行审核，这就造成了效率低下，由此在实践中，保理商往往会对保理的发起人进行严格的审核，并且授信，而对其交易对手进行名义审核，即“交易要素齐全即可”，这样就大大提高了业务效率。这就是常说的1（核心企业）+N（交易对手）+1（保理商），现国内的大部分保理商都处于该阶段，同时这也是产业内保理的典型形态。

7. 简述含供应链金融平台提供商的反向保理业务流程

亲，您好！反向保理融资模式　　反向保理是指在供应链中，一些财务能力很强的核心企业利用较高的信用评级，将融资成本较低的资金引入供应链，降低其供应商的融资成本，进而使得核心企业在享受较长账期的同时，享受供应商在短账期情况下提供的折扣。　　从业务形态来说，反向保理和传统的保理类似，但有两点根本区别：　　第一，保理商的风险评估依据是作为供应链核心企业的买家，而不是供应商的信用评级;　　第二，由于对买家比较了解，保理商可以选择那些买家提前批准表示同意支付的应收账款进行融资，大大降低了保理商的风险，同时使得供应商的融资成本降低。【摘要】
简述含供应链金融平台提供商的反向保理业务流程【提问】
亲，您好！根据您描述的问题解答结果如下：反向保理是指在供应链中，一些财务能力很强的核心企业利用较高的信用评级，将融资成本较低的资金引入供应链，降低其供应商的融资成本，进而使得核心企业在享受较长账期的同时，享受供应商在短账期情况下提供的折扣。【回答】
亲，您好！反向保理融资模式　　反向保理是指在供应链中，一些财务能力很强的核心企业利用较高的信用评级，将融资成本较低的资金引入供应链，降低其供应商的融资成本，进而使得核心企业在享受较长账期的同时，享受供应商在短账期情况下提供的折扣。　　从业务形态来说，反向保理和传统的保理类似，但有两点根本区别：　　第一，保理商的风险评估依据是作为供应链核心企业的买家，而不是供应商的信用评级;　　第二，由于对买家比较了解，保理商可以选择那些买家提前批准表示同意支付的应收账款进行融资，大大降低了保理商的风险，同时使得供应商的融资成本降低。【回答】
亲，您好！反向保理的流程应收账款的融资主要有两种方法：　　第一，应收账款融资质押，即用融资企业的应收账款作为贷款的质押物，从供应链核心企业那里获得付款后再到借款机构归还贷款;　　第二，应收账款保理，即将应收账款打包卖给商业银行、财务公司和其他金融机构，融资企业不负有后续追索权。【回答】
亲，您好！基于应收账款融资服务需要确定的参数包括：　　贷款利率、应收账款质押率以及贷款期限。　　由于反向保理没有涉及贷款还款的过程，并且在供应商的资产负债表上没有新增的负债，因而反向保理的实质并不是一种贷款，不需要考虑质押率的问题，可对符合条件的应收账款进行全额保理。　　还款的期限取决于应收账款的账期，由核心企业直接还款给银行，需要确定的是贷款利率。贷款利率的确定主要取决于核心企业的偿付能力，并直接关系到供应商的融资成本。【回答】

8. 商业保理有哪些，瑞通供应链金融有做吗？

商业保理是一整套基于保理商和供应商之间所签订的保理合同的金融方案。 保理合同是指不论是否出于融资目的，供应商为实现应收账款分户管理、账款催收、防范坏账中的一项或多项功能，将已经或即将形成的应收账款（以下简称“应收账款”，根据上下文也可能指部分应收账款）转让给保理商的合同，为企业提供贸易融资、销售分户账管理、客户资信调查与评估、应收账款管理与催收、信用风险担保等服务。商业保理的瑞通的流程：通过管理销售 分户账，可以详细了解应收账款信息，统计分析应收账款回款的准确率、逾期率和坏账率等，充分了解应收账款质量，选择符合条件的应收账款进行保理融资，确定 保理融资额度和期限。保理机构管理多家客户的销售分户账，实现规模化和专业化，收取管理费也能带来相当可观的收益。普通保理不同，反向保理模式中，保理公司选择信用良好的企业作为核心企业，同核心企业签署合作协 议，对其供应商提供保理融资服务。反向保理重点审核核心企业的信用和交易记录。核心企业通常为大型企业，信息透明度高，反向保理可以规避卖方欺诈风险，降 低了获得历史交易信息和信用信息的难度和成本。保理公司通过同核心企业合作，可以同核心企业的多家供应商开展保理业务，降低营销成本。
普通保理流程： 反向保理流程
反向保理需要保理公司同核心企业建立合作关系，重点在于对核心企业的营销能力。营销核心企业，得到核心企业的信任，需要素质较高的专业保理人员，针对每家核心企业的具体情况设计方案提供最优的保理方案。
保理申请业务流程图：