新加坡税高吗

1. 新加坡税高吗

近年来明星、主播们税务风波层出不穷,不仅表明国内税务合规监管手段愈发智能化。      更预示着未来企业或个人在金税系统的监管下都将透明化。      作为高净值人群,面对税务合规及挑战。      进行税务身份筹划 、选择高性价比的离岸中心是极具前瞻性的方案。      新加坡是世界上少有的税率低且税制单一的国家,新加坡以属地原则征税,即公司和个人在新加坡产生或来源于新加坡的收入,或在新加坡收到或视为在新加坡收到的收入,都属于新加坡的应税收入,需要在新加坡纳税。相应地,如果收入来源于新加坡境外,并且不是在新加坡收到或视为收到,则无需在新加坡纳税。      直观对比新加坡、美国、加拿大和澳洲的税务制度:
      新加坡的低税率、简单税制和最佳经商环境同样对投资者有非凡的吸引力。      下面带您一文读懂新加坡税制,了解新加坡卓越的税务优势!税制概览      新加坡为城市国家,全国实行统一的税收制度。税收收入是新加坡政府主要财政来源,政府将税收收入用于促进实现经济及社会发展目标。      新加坡税收政策的根本宗旨是:保持企业和个人的税率都具有竞争力。保持企业税率的竞争力将有助于新加坡继续吸引外资。新加坡现行主要税种:      _ 企业所得税、个人所得税、货物和劳务税、房产税、印花税等。      _ 关税、博彩税以及对引进外国劳工的新加坡公司征收的劳工税。      _ 遗产税,该税种已于2008年2月15日取消。以上每个税种分别依据不同的法律法规进行征管,构成了新加坡的税法体系。所得税解析个人所得税      新加坡税收居民自然人的个人所得税按照应税所得的高低适用不同税率水平,征税范围涵盖:受雇所得、财产租赁、股息(特定)、利息、经营所得等。以税收为目的定义的居民个人是指:      在纳税年度的前一年,除了合理且与该个人为新加坡居民的判定不相矛盾的暂时离开之外,在新加坡实际居住或就业(公司董事除外)183天或以上的个人。自2017纳税年度起,应税所得低于20,000新币的适用税率0%,应税所得超过320,000新币的适用22%税率。从2018纳税年度起,个人可以申请的个人所得税减免最高限额为每年80,000新币。新加坡的税收居民个人应就其应税收入(Assessable Income)与个人扣除额的差额纳税。非居民个人应就其在新加坡境内提供服务获得的受雇所得纳税,而无论酬金是在新加坡境内还是境外支付。非居民个人在新加坡境内取得的外国来源的收入则免征个人所得税。非居民个人在一个日历年中在新加坡就业不超过60天的,对其受雇所得中来源于新加坡的部分,免征个人所得税。这种免税不适用于公司董事、公众艺人或者从事专业工作的人员。企业所得税      根据新加坡所得税法的规定,若一家企业的管理和实际控制机构在新加坡境内,则认定其为新加坡的居民企业。管理和实际控制机构是指对企业的经营决策及战略作出决定的机构。      通常情况下,企业作出战略决策的董事会会议的召开地点是判定管理和实际控制机构所在地的关键性因素,进而判定企业是否为新加坡的居民企业。企业获得以下收入需在新加坡纳税:      _ 来源于新加坡或在新加坡计提的收入      _ 在新加坡境内取得的境外收入然而,不在新加坡境内经营的非居民企业,一般无需就其在新加坡境内获得的境外来源的所得缴纳企业所得税。2010年至今,新加坡企业所得税的适用税率标准为17%,其中正常应税所得中,前10,000新币的部分可享受75%的税收减免;10,001-200,000新币的部分可享受50%的税收减免;剩余部分按17%的税率缴纳企业所得税。此外,2020纳税年度内,企业可获得25%的企业所得税减免,上限不超过15,000新币。      同时,新加坡政府施行了一系列税收优惠及减免政策,包括:先锋企业和先锋服务公司税收优惠、发展和扩张优惠(DEI)、投资免税、研发优惠等以鼓励企业积极从事促进新加坡经济和科技发展的经营活动。值得一提的是,由于新加坡国家政策对经济发展的大力支持,新成立的居民公司可享受最长三年的税收减免;而家族办公室这一项目则是实行免税优惠,同时拥有可以传承的免税牌照。

2. 怎样在新加坡申请税收

所有新加坡注册公司
都需要每年向税务局 (Inland Revenue Authority of Singapore “IRAS”)
申报税务状况
上交税务表格Form C 或者 Form C-S
（新加坡税务局标志和全称）
根据2016年政府财政预算
满足以下条件的企业
从税务年度YA2018至YA2020年需在IRAS网站(e-filing)上交预估所得税(Estimated Chargeable Income)
税务表格(Form C 或者 Form C-S)：
1、YA2018 公司年收入在YA2017超过新币1千万的企业
2、YA2019 公司年收入在YA2019超过新币1百万的企业
3、YA2020 所有公司
上交税务表格的时间
上交方式 截止日期
IRAS官网上交 e-filing 12月15日
手工填写表格邮寄给IRAS 11月30日
财务年度和税务年度的区别
Financial Year End= 财务年度
Year of Assessment= 税务年度
比如
财务年度 2016年1月1号-2016年12月1号
财务年度=FY2016
税务年度=YA2017
在线上交e-filing-2017年12月15日之前需要上交税务年度YA2017的税务表格FORM C 或者FORM C-S
手工填写表格-2017年11月30日之前上交税务年度YA2017的税务表格FORM C 或者FORM C-S
e-filing在线上交需要的资料
1、线上交ECI（Estimated Chargeable Income ）或者FORM C, FORM C-S
IRAS 官网www.iras.gov.sg
2.、需要的资料：
（1）SINGPASS（PR或公民）,IRAS PIN(外国人）
（2）有被授权上交公司税务表格EASY ACCESS “e-Services Authorisation System(EASY)”
（3）公司财务报表，税务计算表格
Paper filing
手工填写并邮寄ECI或者FORM C, FORM C-S：
1、IRAS会在每年5月邮寄一份税务表格给所有新加坡注册的企业，也可以在IRAS网站打印表格
2、填好完整的税务表格给授权负责人签名批准，通常是公司董事或者CEO，签名批准的人需要对公司的税务申报负责。
FORM C-S
政府为了减少中小企业的负担
简化了税务申报的要求
FORM C-S 是从FORM C的精简版。
从FY2017开始，满足以下条件的公司可以上交FORM C-S
1、必须是新加坡注册公司
2、公司年收入小于新币500万
3、公司所有收入都是17%税务征收额 (例如:没有免税收入）
4、公司没有申请过资本减免，集团免税，投资补贴，外国税收抵扣
需要的资料:公司财务报表（需跟ACRA上交的年度财务报表一致)，所得税计算
不符合以上条件的公司需上交 FORM C.
需要的资料
1、公司财务报表（需跟ACRA上交的年度财务报表一致)
2、详细的所得税计算和明细表

3. 在新加坡开公司税收情况是怎么样的？

1、可以移民定居新加坡
 
新加坡是“花园城市”，当地华人居多，是国内移民首先地之一。注册成立新加坡公司后，在满足一定条件下，可以通过自雇移民的方式，取得新加坡绿卡，全家移民新加坡，享受新加坡政府医疗、养老、贷款福利计划。
 
2、利于发展国际贸易
 
利用全球贸易，经新加坡转口至世界各国，可规避贸易壁垒。同时更利于扩展东盟市场。现在政府提倡“一带一路”，很多企业家喜欢去东南亚、欧洲投资。新加坡跟100多个国家签署了免双重征税协定，在新加坡注册公司，再去其他国家投资，基本上在其他国家缴税之后，利润回到新加坡基本都不需要再缴税。
 
3、税务低
 
新加坡是世界上税务最轻的国家之一，境外获取利润无需缴纳税费；当地经营享受0-17%的低税率；外商在符合条件下可获得不同程度的税务减免。很多贸易公司通过新加坡来转口，把一部分利润留在新加坡，在新加坡合理地进行理财或运用这笔资金。另外，新加坡公司股东分红是零税收的，个人拿到股东分红的时候不需要再缴税，这是很多企业家非常看重的一点。

4. 新加坡企业最高所得税是多少？怎么算？

企业利润在新加坡币300,000（含）以下的  8.5%    
企业利润在新加坡币300,000以上的   17%    
公司资本利得税率 0%
股东股息分配 0%
来源于外国但不带入新加坡的收入 0%
来源于外国并带入新加坡的收入0 - 17% （要视情况而定）
年收入没有10万人民币以上,不用交个人所得税（个人）

5. 新加坡税收制度

新加坡税收制度 1)所得税 包括在新加坡赚取的收入及收到的海外收入,非居民海外收入除外。其中的个人所得税率介于3.5%至估税年),是新加坡居民在前一年的收入以累计方式征税。海外工作的新加坡人,任意一年至少6个月海外收入不需纳税。公司所得税率为0%-17%,采用推算制度,可以和股东所需缴付税率相互抵消 2)消费税(GST) 是向商家在新加坡所售卖的商品和服务,以及入口货物征收的税率。      3)遗产税向在新加坡定居的亡故者总资产和海外的动产征收,首1200万元税率为5%,其余10%。亡故者所付的中央公积金、养老金等,豁免遗产税。      2008年2月后取消遗产税。      4)印花税向各种商业和法律契约征收,税率视契约而定。包括房地产转让和租赁(买家或二手买家)、收购、抵押不动产及股票等,其他如银行担保、奖学金、器材服务极维修合同等,无须缴付。      5)关税由关税与国产税局负责征收,只向入口的酒类、烟草产品、石油产品以及车辆征税。

6. 新加坡企业最高所得税是多少？怎么算？

企业利润在新加坡币300,000（含）以下的
8.5%
企业利润在新加坡币300,000以上的
17%
公司资本利得税率
0%
股东股息分配
0%
来源于外国但不带入新加坡的收入
0%
来源于外国并带入新加坡的收入0
-
17%
（要视情况而定）
年收入没有10万人民币以上,不用交个人所得税（个人）

7. 新加坡收入多少可以纳税？

在某个特定的税额年度，如果您符合以下条件之一，则为纳税居民·新加坡人·新加坡永久居民（SPR）·上一年度在新加坡居留≥183天的外籍人士·上一年度在新加坡工作≥183天的外籍人士（公司董事除外）如果您符合上面条件，则认定您是税务居民。税务居民可以申请开支、捐赠和税收减免，以此来减少个人所交的税款。因此，个人所得税是前一年的收入扣除适当项目后，以累计式征税，税率介于2%-20%。
纳税居民（2012起实行）：

8. 新加坡收入多少可以纳税？

在某个特定的税额年度，如果您符合以下条件之一，则为纳税居民
·新加坡人
·新加坡永久居民（SPR）
·上一年度在新加坡居留≥183天的外籍人士
·上一年度在新加坡工作≥183天的外籍人士（公司董事除外）
如果您符合上面条件，则认定您是税务居民。税务居民可以申请开支、捐赠和税收减免，以此来减少个人所交的税款。
因此，个人所得税是前一年的收入扣除适当项目后，以累计式征税，税率介于2%-20%。
纳税居民（2012起实行）：