关于债券的年实际利率怎么算？

1. 关于债券的年实际利率怎么算？

计算方法如下:按照实际利率计算的利息费用= 期初债券的帐面价值×实际利率期初债券的帐面价值= 面值 + 尚未摊销的溢价或- 尚未摊销的折价如果是到期一次还本付息债券，计提的利息会增加债券的帐面价值，在计算的时候是要减去的。按照面值计算的应计利息=面值×票面利率债券现值=本金复利现值＋利息年金现值=(P/S，5%，5)*S + (P/A，5%，5)*A拓展资料：1、每期实际利息收入随长期债权投资账面价值变动而变动；每期溢价，溢价摊销数逐期增加。这是因为，在溢价购入债券的情况下，由于债券的账面价值（尚未摊销的溢价这一部分）随着债券溢价的分摊而减少，因此所计算的应计利息收入随之逐期减少，每期按票面利率计算的利息大于债券投资的每期应计利息收入，其差额即为每期债券溢价摊销数，所以每期溢价摊销数随之逐期增加。当期溢折价的摊销额 = 按照面值计算的应计利息- 按照实际利率计算的利息费用当期溢折价的摊销额 =面值×票面利率-（面值 + 尚未摊销的溢价）×实际利率2、在折价购入债券的情况下，由于债券的账面价值随着债券折价的分摊而增加，因此所计算的应计利息收入随之逐期增加，债券投资的每期应计利息收入大于每期按票面利率计算的利息，其差额即为每期债券折价摊销数，所以每期折价摊销数随之逐期增加。当期折价的摊销额 = 按照实际利率计算的利息费用- 按照面值计算的应计利息当期折价的摊销额= （面值-尚未摊销的折价）×实际利率-面值×票面利率发行债券是发行人以借贷资金为目的，版依照法律规权定的程序向投资人要约发行代表一定债权和兑付条件的债券的法律行为，债券发行是证券发行的重要形式之一。是以债券形式筹措资金的行为过程通过这一过程，发行者以最终债务人的身份将债券转移到它的最初投资者手中。

2. 不同到期期限的债券的利率随着时间一起波动

您指的是在某一时点上，不同期限基金的收益率与到期期限之间的关系吧，这叫作利率期限结构理论。利率期限结构：不同到期期限债券利率之间的关系，通常用收益率曲线来描述。利率期限理论解释三个事实：①不同期限债券的利率随时间一起变动；②若短期利率较低，收益率曲线更有可能向上倾斜，若短期利率较高，收益率曲线向下倾斜；③收益率曲线几乎是向上倾斜。

3. 不同类型的债券是否可以比较有效年利率来进行决策

债券型理财产品是指银行募集客户资金，进行投资决策，将资金主要投向银行间债券市场、国债市场和企业债市场，到期之后向客户结算投资收益。因为央行票据与企业短期融资券个人无法直接投资。
债券型理财产品特点一：风险来自利率变化。
债券型理财产品面临的风险来自利率变化、汇率变化和流动性风险。利率风险主要来自人民币存款利率的变化；汇率风险在外币债券型理财产品中较为普遍，表现为本币和外币汇率的不可预测性；流动性风险主要是由于目前国内银行业债券型理财产品通常不提供提前赎回，因此投资者的本金在一定时间内会固化在银行里。
债券型理财产品特点二：充当储蓄替身。
因为债券型理财产品的投资对象主要是国债、金融债、央行票据等信用级别高、流动性强、风险小的产品，所以，一定程度上，债券型理财产品可以充当储蓄替身。因而，这类产品无论是在收益率还是在流动性上都拥有显著的优势，可以说是现金管理工具中的佼佼者。从收益上看，一年期银行基准利率为3.5%，而短期险的债券型理财产品的收益率普遍在4%~5%；从流动性上看，期限一般都较短。

4. 市场利率变化时,债券价格是多少的计算题

债券无论是附息式还是贴现式，其收益是可预期且相对固定的，而利率变 化是不固定的，当利率上升时，持有债券的人有了更多的投资选择，他们会认为投资债券的价值不大，或者有了更高收益的债券可投资，甚至可能出现债券收益还抵不上银行利率的情况（而且债券的风险是高于银行存款的），于是债券会被大量抛售，导致债券价格下跌；反之，利率下降，债券价格会上升，特别是期限长的债券，对利率的敏感性更强。比如，一只债券的附息为年利率5%，而银行利率有3%，于是投资债券是有利可图的，但是当银行利率上升到6%时，显然投资这只债券还不如存银行，于是债券持有人会抛售，但是接盘的人也不是傻子，为什么要接盘呢，必须是价格低于发行价100元的合理价位，假如是97元接盘，相当于贴现3元，加上利息5元，年收益8%以上，再次高于银行利率，这才是相对合理价位，但是就债券价格而言，已经从100元跌至97元了；反之，如果银行利率降到1%，投资债券的人会增多，即便102元接盘，扣除溢价2元，收益还有年利率接近3%，仍然是赚钱的，所以也有人会接盘，债券的价格也就从100元上涨到102元了。

一般而言，市场利率变化对到期时间越长的债券，价格影响越大；在实际交易中，价格又受到卖卖双方力道、债券信用等级、流通性因素等影响，所以没有严格的交易定价机制，只是看这个价格是否相对合理。

5. 债券实际年利率计算

1、年利率=（100000-97645）/97645*4=9.65%
2、年利率=10%
比较，第二种利率稍高

6. 债券实际年利率的计算

　　债券作为投资理财的一种主要的方式越来越受人们的关注，而债券的实际年利率又该如何计算呢?下面是我带来关于债券实际年利率的计算的内容，希望能让大家有所收获!
   
      
       　　计算债券的实际利率   
    　　例如20×0年1月1日，XYZ公司支付价款l000元(含交易费用)从活跃市场上购入某公司5年期债券，面值1250元，票面利率4.72%，按年支付利息(即每年59元)，本金最后一次支付。合同约定，该债券的发行方在遇到特定情况时可以将债券赎回，且不需要为提前赎回支付额外款项。XYZ公司在 购买该债券时，预计发行方不会提前赎回。
   
    　　XYZ公司将购入的该公司债券划分为持有至到期投资，且不考虑所得税、减值损失等因素。为此，XYZ公司在初始确认时先计算确定该债券的实际利率：
   
    　　设该债券的实际利率为r，则可列出如下等式
   
    　　59×(1+r)-1+59×(1+r)-2+59×(1+r)-3+59X(1+r)-4+(59+1250)×(1+r)-5=1000(元)采用插值法，可以计算得出r=10%
       　　债券年利率的计算方式   
    　　债券全价=债券净价+应计利息
   
    　　交易所的债券“市价”是净价，也就是不包含应计利息的债券价格。个人投资者平时能够接触到的债券交易规则是：净价交易，全价交割。也就是说，你买入债券时输入的价格是100.15，而实际上付出的金额是100.15+应计利息。其中这个应计利息在你交易的那一天是确定的，由于你没告诉我具体的债券代码，我目前无法判断。只不过大多数券商的系统都是针对股票设计的，因此在成交金额时无法显示应计利息部分，让你误以为自己以100.15买了债券。在债券兑付的时候，它会兑付给你100+3.86元，这个金额也是确定的。
   
    　　因此，你在这22天中，实际赚到的金额=100 + 3.86 - 100.15 - 买入时的应计利息。在不考虑20%利息税的情况下，根据当时的交易所回购价格，我推测你的真实年化收益在3%-3.5%左右。
       　　债券收益率的计算   
    　　债券收益率：(到期本息和-发行价格)/ (发行价格 *偿还期限)*100%
   
    　　由于债券持有人可能在债券偿还期内转让债券，因此，债券的收益率还可以分为债券出售者的收益率、债券购买者的收益率和债券侍有期间的收益率。各自的计算公式如下：
   
    　　债券出售者的收益率=(卖出价格-发行价格+持有期间的利息)/(发行价格*持有年限)*100%
   
    　　债券购买者的收益率= (到期本息和-买入价格)/(买入价格*剩余期限)*100%
   
    　　债券持有期间的收益率=(卖出价格-买入价格+持有期间的利息)/(买入价格*持有年限)*100%
   
    　　如某人于 1995年1月1日以102元的价格购买了一张面值为100元、利率为10%、每年1月1日支付一次利息的1991年发行5年期国库券，并持有到1996年1月1日到期，则
   
    　　债券购买者的收益率= (100+100*10%-102)/(102*1)*100% = 7.8%
   
    　　债券出售者的收益率= (102-100+100*10%*4)/(100*4)*100% = 10.5%
   
    　　再如某人于1993年1月1日以120元的价格购买厂面值为100元、利率为10%、每年1月1日支付一次利息的1992年发行的10年期国库券，并持有到1998年1月1日以140元的价格卖出，则
   
    　　债券持有期间的收益率= (140-120+100*10%*5)/(120*5)*100% = 11.7%
   
    　　以上计算公式没有考虑把获得的利息进行再投资的因素。把所获利息的再投资收益计入债券收益，据此计算出来的收益率，即为复利收益率。
   
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7. 债券实际利率的计算问题

每年支付一次利息,59元,第一年年底的支付的59元,按市场利率折现成年初现值,即为59/(1+r),第二年年底的59元按复利折合成现值为59/(1+r)^2……，第五年年底到期的本金和支付的利息按复利折合成现值为(59+1250)/(1+r)^5.
^5为5次方,如果是乘即为负五次方了.也可写成:
59/(1+r)+59/(1+r)^2+59/(1+r)^3+59/(1+r)^4+(59+1250)/(1+r)^5=1000元
r约等于10%,
59/(1+10%)+59/(1+10%)^2+59/(1+10%)^3+59/(1+10%)^4+(59+1250)/(1+10%)^5=999.81

8. 6年期10%息票率的平价债券久期怎么计算？

实际上债券平价就是告诉了一个重要性质，债券市价等于票面价值100元，且债券内在收益率等于票面利率，即10%。根据久期计算法则是把每期现金流折现值乘以相应的时间之和除以现在市场价格。故此可以得到式子：[100*10%/(1+10%)+2*100*10%/(1+10%)^2+3*100*10%/(1+10%)^3+4*100*10%/(1+10%)^4+5*100*10%/(1+10%)^5+6*100*(1+10%)/(1+10%)^6]/100=4.79年