票据贴现的种类及特点

1. 票据贴现的种类及特点

1.银行承兑汇票贴现银行承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时，持银行承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在银行承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，银行对贴现申请人保留追索权。特点：银行承兑汇票贴现以银行的信用为基础的融资，是客户较为容易取得的融资方式，操作灵活、简便。贴现利率市场化程度高，资金成本较低，有助于中小企业降低财务费用。2.商业承兑汇票贴现商业承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时，持商业承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在商业承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，当承兑人未给予偿付时，银行对贴现申请人保留追索权。特点：商业承兑汇票的贴现是以企业信用为基础的融资，如果承兑企业的资信非常好，相对较容易取得贴现融资。对中小企业来说以票据贴现方式融资，手续简单、融资成本较低。3.协议付息票据贴现协议付息商业汇票贴现是指卖方企业在销售商品后持买方企业交付的商业汇票(银行承兑汇票或商业承兑汇票)到银行申请办理贴现，由买卖双方按照贴现付息协议约定的比例向银行支付贴现利息后银行为卖方提供的票据融资业务。该类票据贴现除贴现时利息按照买卖双方贴现付息协议约定的比例向银行支付外，与一般的票据贴现业务处理完全一样。特点：票据贴现利息一般由贴现申请人(贸易的卖方)完全承担，而协议付息票据在贴现利息的承担上有相当的灵活性，既可以是卖方又可以是买方，也可以双方共同承担。与一般的票据相比，协议付息票据中贸易双方可以根据谈判力量以及各自的财务情况决定贴现利息的承担主体以及分担比例，从而达成双方最为满意的销售条款。

2. 贴现票据的贴现票据的特点

贴现票据具有如下特点： (一)体现了商业信用与银行信用相结合的特点。银行针对票据进行贴现是商业信用向银行信用的进一步转化，将商业信用与银行信用有机地结合起来，这有利于银行信用在信用领域的主导作用。(二)体现了结算与信贷相结合的特点。票据作为一种信用工具，到期凭票付款，但从票款清算角度看，它又是一种结算工具。票据贴现，从票据行为来讲，是票据转让；从银行业务来讲，是银行的授信业务，属于信贷范畴。贴现票据到期后，由贴现银行直接向承兑人(付款人)结算收回票款；体现了结算与信贷相结合的特点。这一特点把直接对借款人的贷款转变为间接向票据承兑人的资金融通，把结算工具与信用工具两者密切结合起来，拓宽了银行结算和信贷的职能作用。(三)贴息与贷款在收取利息的形式上不同。贴现利息先收，贷款利息后收。因为贴现是票据的转让，在正常情况下，票据贴现后，贴现人与贴现银行已不发生关系，所以银行办理贴现时要及时收取贴现利息，并在贴现票据的金额中预先扣收，再将实付贴现金额付给贴现人。这与银行贷款所采取的利随本清、或按月、按季、按年结息办法不同，解决了承兑票据转让后，银行信贷资金的利息补偿问题。

3. 贴现票据的贴现票据的种类

可以向商业银行(从广义上说)办理贴现的票据主要有：银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行票据、商业期票、政府债券等。

4. 票据贴现是什么?票据贴现的特点?贴现的相关知识

      票据贴现是收款人或持票人将未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票向银行申请贴现，银行按票面金额扣除贴现利息后将余款支付给收款人的一项银行授信业务。票据一经贴现便归贴现银行所有，贴现银行到期可凭票直接向承兑人收取票款。票据贴现作为一种高效实用的融资手段，具有以下特点：      1. 贴现业务能为客户快速变现手中未到期的商业票据，手续方便、融资成本低。      2. 客户可预先得到银行垫付的融资款项，加速公司资金周转，提高资金利用效票据贴现与一般贷款相比有如下特点：      (一)信用关系涉及的当事人不同。一般贷款涉及银行、借款人、保证人之间的关系。票据贴现则涉及到贴现银行、贴现申请人、承兑人、背书人、出票人的关系。      (二)风险较低。票据通常是以实际的商品交易为基础，商品交易所产生的销售收入是债务人还款的可靠来源；票据到期承兑人或出票人必须无条件付款，如不获付款，贴现行可以对票据的所有背书人进行追索。      (三)期限短。最长不得超过6个月。      (四)先扣收利息再放款。一般贷款是先发放贷款本金，贷款到期利随本清或按定期计收利息。票据贴现是在贴现业务发生时预先扣收利息，贴现申请人得到的贷款是票面金额扣除利息后的净额，所以其实际预期年化利率要比名义预期年化利率(即计算贴现息用的贴现率)略高。      (五)票据贴现后，贴现行可将票据进行转贴现或向人民银行申请再贴现，从而实现资金的迅速回笼。      一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。贴现是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。  贴现的性质      贴现是银行的一项资产业务，汇票的支付人对银行负债，银行实际上是与付款人有一种间接贷款关系。  贴现的预期年化利率      在人民银行现行的再贴现预期年化利率的基础上进行上浮，贴现的预期年化利率是市场价格，由双方协商确定，但最高不能超过现行的贷款预期年化利率。      基准预期年化利率在西方通常是中央银行的再贴现率，在我国是中国人民银行对商业银行贷款的预期年化利率。  贴现利息的计算      贴现利息是汇票的收款人在票据到期前为获取票款向贴现银行支付的利息，计算方式是：贴现利息(年预期年化利率)=贴现金额x贴现率x(贴现期限/360)贴现率是现代经济学中的一个极重要的基本概念，它解决了未来经济活动在今天如何评价的问题。贴现率为正值，说明未来一块钱不论是损失还是预期年化预期收益，没有现在的一块钱重要；而且时间隔得越长，未来的价值越低。举例说，今天投资100万元的项目，将来如能收回200万，也不能证明此项投资一定有效。因为如果这回收的200万要等50年之后，今天衡量的价值就远低于100万。

5. 票据贴现的定义是哪些

一、票据贴现的含义票据贴现是持票人在需要资金时，将其收到的未到期承兑汇票，经过背书转让给银行，先向银行贴付利息，银行以票面余额扣除贴现利息后的票款付给收款人，汇票到期时，银行凭票向承兑人收取现款。就客户而言，贴现即贴息取现。一般地讲，用于贴现的商业汇票主要包括商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。
二、票据贴现的条件申请票据贴现的单位必须是具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还款能力，贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整、盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履行的凭证(如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件)。
三、票据贴现申请程序1.持未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票到中国银行各分支机构，填制《银行承兑汇票贴现申请书》或《商业承兑汇票贴现申请书》。2.向银行提供上述材料。3.中国银行按照规定的程序确认拟贴现汇票和贸易背景的真实性、合法性。4.计算票据贴现的利息和金额。贴现利息=汇票面值╳实际贴现天数╳月贴现利率/30实付贴现金额=汇票面额-贴现利息5.按照实付贴现金额发放贴现贷款
四、票据贴现息的计算票据贴现利息的计算分两种情况：
(1)不带息票据贴现：贴现利息=票据面值x贴现率x贴现期
(2)带息票据的贴现贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数÷360贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1
五、案例2000年3月23日,企业销售商品收到一张面值为
10,000元，票面利率为6%,期限为6个月的商业汇票。5月2日,企业将上述票据到银行贴现,银行贴现率为8%。假定在同一票据交换区域。则票据贴现利息计算如下：票据到期值=10000x(1+6%/2)=10300(元)该应收票据到期日为9月23日，由其贴现天数应为144天(30+30+31+31+23-1)票据贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360=10300x8%x144/360=329.60(元)。

6. 票据贴现是什么意思,在实务中如何运用票据贴现

票据贴现是:
票据贴现是对持票人来说，贴现是将未到期的票据卖给银行获得流动性的行为，这样可提前收回垫支于商业信用的资本，而对银行或贴现公司来说，贴现是与商业信用结合的放款业务。
运用票据贴现方法：票据抵押给银行。

7. 如何通俗地解释票据贴现

票据贴现是持票人在需要资金时，将其收到的未到期承兑汇票，经过背书转让给银行，先向银行贴付利息，银行以票面余额扣除贴现利息后的票款付给收款人，汇票到期时，银行凭票向承兑人收取现款。就客户而言，贴现即贴息取现。一般地讲，用于贴现的商业汇票主要包括商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。 

一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。还可以根据票据的不同分为银行票据贴现、商业票据贴现、协议付息票据贴现三种。 
在货币市场上，从事贴现业务的是商业银行、贴现公司、中央银行；贴现的票据主要有汇票、商业本票、短期债券等。 

票据贴现从形式上看，是票据买卖，是银行买入未到期的票据或持票人将未到期的票据卖给银行，但实质上是债权转移，是一种信用活动，是银行的一种放款业务，是短期资金融通。通过票据贴现，持票人的票据债权提前转化为货币资金，从而有利于市场经济的发展和资金周转。 

应答时间：2021-12-10，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

8. 票据贴现的分类

一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。贴现是指客户（持票人）将没有到期的票据出卖给贴现银行，以便提前取得现款。一般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种；转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让，转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式；再贴现是指贴现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行的贴现，通过转让汇票取得人民银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的一种信用业务，是中央银行为执行货币政策而运用的一种货币政策工具。