商业银行金融创新指引的第六章 监督管理

1. 商业银行金融创新指引的第六章 监督管理

第四十一条  银监会鼓励符合以下条件的商业银行开展金融创新：（一） 资本充足率达标；（二） 公司治理结构良好；（三） 内控制度严密；（四） 风险监管核心指标符合监管部门的审慎要求；（五） 近三年来没有发生重大违法违规行为。第四十二条  针对金融创新活动，银监会将简化审批程序，转变监管方式，制定各类新业务的审慎监管标准和监管操作规程，强化持续性监管，更加注重对创新活动的风险管理、内部审计、定价机制以及信息披露等环节的全程风险控制，及时进行风险提示。第四十三条  银监会鼓励商业银行与银监会进行事前的专业沟通，就关注的风险点和风险控制措施交流意见，提高审批效率。第四十四条  银监会鼓励商业银行在金融创新活动中，以更加开放和合作的方式建立监管和被监管部门的关系，及时负责任地向监管机构报告风险事件或市场环境的重大变化。第四十五条  银监会与商业银行、银行业协会有义务共同加强对社会公众金融知识的宣传和教育，增进公众对金融创新的了解和对买者自负原则的认识，增强公众对现代金融知识的理解，不断提高公众的风险防范意识和风险承受能力。第四十六条  商业银行违反本指引规定，银监会将根据有关法律法规予以处罚，并采取其他相应的监管措施。

2. 第四章 商业银行经营与管理 笔记

【考点一】商业银行经营与管理的原则 
  
 ①安全性；②流动性；③效益性
  
  【考点二】商业银行经营的组织：业务运营 
  
 传统的业务运营模式
  
  （1）特点：网点的会计核算型。
  
 （2）优点：前后台紧密结合，业务处理快捷等。
  
 （3）缺点：由于风险控制的要求，后台各个流程环节都必须配备人员，单人业务量不饱满，人工成本高。
  
 新型的业务运营模式
  
 核心：前台与中后台分离。
  
 优点：①前台营业网点业务操作规范化、工序化；②业务处理集约化；③运营效率有效提 升；④风险防范能力提高；⑤成本大幅降低。
  
 电子银行业务运营模式(1) 电子银行是银行传统柜台业务的延伸。
  
 (2) 电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行、手机银行、自助终端。
  
 (3) 优势：①促进商业银行实现经营模式变革与创新。②有效降低经营成本，提高经营效率。 ③促进商业银行提供更多优质服务。
  
  【考点三】商业银行经营的核心：市场营销 
  
 商业银行的市场营销策略：
  
 (1) “4P”营销组合策略：产品、价格、渠道和促销。
  
 (2) “4C”营销组合策略：消费者、成本、便利和沟通。
  
 （3）“4R”营销组合策略：关联、反应、关系和回报。这种营销最大的特点是以竞争为导向。
  
  【考点四】中间业务和表外业务(2021教材变动) 
  
 1、 表外业务和中间业务两者均不构成表内资产和负债。
  
 中间业务：主要是以客户委托为前提、由商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费；
  
 表外业务：可能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
  
 2、 中间业务特点：①不运用或不直接运用银行的自有资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托 为前提，为客户办理业务；④以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益；⑤种类多、范围广, 在商业银行营业收入中所占的比重日益上升 。 
  
  【考点五】理财业务 
  
 1、商业银行理财业务开展应遵守的基本原则
  
 （1）诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。
  
 （2）成本可算、风险可控、信息充分披露，严格遵守投资者适当性管理要求，保护投资者合法权益。
  
 2、理财产品的类型
  
  按募集方式： 
  
  公募理财产品， 指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。
  
  私募理财产品， 指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。
  
  合格投资者： 指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：① 具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币，或 者家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于 40万元人民币；②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依 法成立的其他组织；③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。
  
  按投资性质： 
  
  固定收益类理财产品， 投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%。
  
  权益类理财产品， 投资于权益类资产的比例不低于80%。
  
  商品及金融衍生品类理财产品， 投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%。
  
  混合类理财产品， 该产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准。
  
  按运作方式： 
  
  封闭式理财产品， 指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间内，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。
  
  开放式理财产品， 指自产品成立日至终止日期间内，理财产品份额总额不固定，投资者可以按照协议约定，在开放日和相应场所进行认购或者赎回的理财产品。
  
  理财产品的管理： 
  
 公募理财产品：单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。
  
 私募理财产品：合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混 合类理财产品的金额不得低于40万元人民币，投资于单只权益类理财产品、单只商品及金融衍生品类理财产品的金额不得低于100万元人民币。
  
 ① 可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。
  
 ② 商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。
  
 ③ 商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券。
  
 ④ 商业银行不得发行分级理财产品。
  
 ⑤ 理财产品销售文件应当载明产品类型、投资范围、投资资产种类及其投资比例，并确保在理财产品成立后至到期日前，投资比例按照销售文件约定合理浮动，不得擅自改变理财产品类型。
  
  资产负债管理的内容： 
  
 资产管理
  
 (1) 贷款管理(最主要的资产和最主要的资金运用)
  
 内容：贷款风险管理；贷款利率管理；贷款期限结构管理；信用贷款与抵押贷款比例管理；对内部人员和关系户的贷款予以限制。
  
 (2) 债券投资管理：我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。
  
 (3)现金资产管理
  
 我国商业银行的现金资产主要包括：
  
 ①库存现金；②存放中央银行款项，即存款准备金(包括法定存款准备金和超额准备金)；③存放同业及其他金融机构款项。
  
 负债管理：
  
 （1）存款管理：内容：①对吸收存款方式的管理；②对存款利率的管理；③对存款保险的管理。
  
 （2）借入款管理
  
 短期借款：同业拆借、证券回购和向中央银行借款等；长期借款：发行金融债券，包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。
  
 管理内容是：严格控制特定目的的借入款；分散借入款的偿还期和偿还金额，以减轻流动性过于集中的压力；控制适当的规模和比例，并以增加短期债券为主，增强流动性；努力扩大借入款的渠道或后 备渠道，以保证必要时能扩大资金来源。
  
  【考点七】我国的监管资本要求与管理、经济资本管理内容 
  
 1、 监管资本的构成：
  
 (1) 核心一级资本包括：实收资本/普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少 数股东资本可计入部分。
  
 (2) 其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。
  
 2、 资本充足率的监管要求，根据《资本办法》，商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：
  
 第一层次：
  
 最低资本要求
  
 ① 核心一级资本充足率5%
  
 ② 一级资本充足率6%
  
 ③资本充足率8%
  
 第二层次：储备资本要求与逆周期资本要求
  
 ①储备资本要求 2.5% 
  
 ②逆周期资本要求：0〜2. 5%
  
 第三层次：系统重要性银行附加资本要求1%。
  
 第四层次：第二支柱资本要求，根据单家银行风险状况确定。
  
 3、经济资本是银行为了承担风险而真正需要的资本，主要功能是防范风险和创造价值。
  
  经济资本管理包括三项内容：经济资本计量、经济资本分配、经济资本评价。
  
  【考点八】财务管理 
  
 成本管理包括：运营成本（筹集资金、运用资金、回收资金及其他经营活动中所发生的耗费）、资金成本、风险成本、资本成本。
  
 （1） 构成：①利息支出；②经营管理费用（员工工资、电子设备运转费、保险费）；③税费支出（手续费支出、业务招待费、业务宣传费及相关税费）；④补偿性支出（固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销）；⑤营业外支出
  
 （2） 基本原则：①成本最低化；②全面成本管理；③成本责任制；④成本管理的科学化。
  
 （成本管理是商业银行财务管理的核心内容，成本核算是银行经济核算的重要环节。）
  
 利润管理
  
 1、 构成：
  
 （1） 营业利润：营业收入一营业支出本后的净额
  
 （2） 营业外收支净额：营业外收入一营业外支出
  
 ①营业外收入内容，包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。②营业外支出内容，包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。
  
 2、 按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提 取。法定盈余公积金可弥补亏损和转增资本金，弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%。
  
 财产管理指对固定资产和低值易耗品管理。（分类管理，正确计提折旧，严格控制基本建设，加强在建工程管理。）
  
 财务报告与财务分析
  
 （1） 会计报表：资产负债表；利润表；财务状况变动表
  
 （2） 财务分析：
  
 财务分析分为资金分析、财务分析两大部分，两部分均应并重。资金分析应着重对资产负债比例管理的各项指标的执行情况进行分析。
  
 绩效评价以经济增加值（EVA）为核心业绩指标，从效益、风险、竞争力等多方面进行考核评价，落实经营主体责任，客观衡量分支机构等的经营管理绩效。

3. 从银行的监管主体以及中央银行的角色来分，金融监管体制分为（ ）。

【答案】B、C
【答案解析】本题考查金融监管体制的分类。从银行的监管主体以及中央银行的角色来分，金融监管体制分为以中央银行为重心的监管体制和独立于中央银行的综合监管体制。 

4. 金融监管部门为了保证金融业的正常运行,需要对整个金融系统进行哪些措施

1、“一行三会”即中国人民银行、中国银监会、中国证监会和中国保监会明确分工、相互配合，根据国家现有金融方面的法律法规对金融企业进行现场稽核工作等监管。2、规定各金融企业必须依照政府规定的格式及内容定期将营业结果呈报政府的主管机关并予以公告。3、政府对金融企业进行金融企业破产和清算的监管、金融许可证监管等全方位、全过程有效的实体监管。【摘要】
金融监管部门为了保证金融业的正常运行,需要对整个金融系统进行哪些措施【提问】
1、“一行三会”即中国人民银行、中国银监会、中国证监会和中国保监会明确分工、相互配合，根据国家现有金融方面的法律法规对金融企业进行现场稽核工作等监管。2、规定各金融企业必须依照政府规定的格式及内容定期将营业结果呈报政府的主管机关并予以公告。3、政府对金融企业进行金融企业破产和清算的监管、金融许可证监管等全方位、全过程有效的实体监管。【回答】

5. 从历史上看，金融监管是从( )开始的。

正确答案:D
解析：答案：D解析：第19章
精讲班例题第9题变形题。
金融监管首先是从对银行的监管开始的，这和银行的三大特性有关。（1）银行提供期限转换功能；（2）银行是整个支付体系的重要组成部分，作为票据的清算者，降低了交易的费用。（3）银行的信用创造和流动性创造功能。

6. 急！有关金融学商业银行的两道判断题

错误。商业银行资金主要是吸收存款获得的，亦即存款负债占多数，自有资本只占很小一部分比例。事实上，巴塞尔协议规定商业银行资本充足率只在百分之八左右。
错误。流动性较强的资产，营利性不一定好。一个简单的例子，商业银行的现金可是流动性最强的东西了，可是你能说它的盈利性比已经发放出去的长期贷款的营利性要好吗？

7. 从金融监管与宏观审慎管理两个角度来分析为什么要强化对系统重要性银行的管理

您好，很高兴为您解答。一是完善系统重要性金融机构的处置框架。以确保在不破坏金融体系稳定性、使纳税人免受损失的前提下，安全、迅速地处置所有金融机构。2011年11月，金融稳定委员会发布了《金融机构有效处置框架的关键属性》，明确将“恢复与处置计划”设定为系统重要性金融机构处置框架中的重要制度安排，该制度便是目前为人们所熟知的“生前遗嘱”。二是对系统重要性金融机构进行更严格的审慎监管。要求其具备更高的损失吸收能力（即保持更高的资本充足率水平），此外，还对其风险管理、治理架构、内部控制以及信息披露提出更高要求。巴塞尔委员会发布的《全球重要性银行：评估方法及附加的损失吸收要求》（以下简称《要求》），确立了全球系统重要性银行的评估方法和相应的监管要求，以及对全球系统重要性银行（G-SIBs）的审慎监管框架，主要包括两个层面的内容。一个层面是全球系统重要性银行的评估方法。这套方法以指标计量基础，所选取的指标，既能反映银行导致负外部性的各种因素，又能反映一家银行对整个金融体系稳定的重要性。根据《要求》的说明，这些评估指标共涉及跨经济体活跃性、规模、关联性、所提供金融基础设施的可替代性和复杂性等5种类型。在这5种类型中，除规模（只有调整后的表内外资产余额一个指标）以外，其他4个类别都包括了2到3个指标。其中，跨经济体活跃性类别中有跨经济体债权和跨经济体债务2个指标，关联性类别中有金融系统内资产、金融系统内负债和批发性融资比率3个指标，可替代性类别中有被托管的资产、透过支付系统清算支付的额度和在债券和股票市场承购包销的额度3个指标，复杂性下设有场外衍生品的名义本金、三级资产数额和交易及可供出售资产的价值3个指标，总共12个指标。当然，为避免指标计算可能存在的偏差，《要求》也为监管当局预留了一定的自由量裁权，可以依赖辅助性指标或其他原则，来判断一家银行是否属于全球系统重要性银行。【摘要】
从金融监管与宏观审慎管理两个角度来分析为什么要强化对系统重要性银行的管理【提问】
您好，很高兴为您解答。一是完善系统重要性金融机构的处置框架。以确保在不破坏金融体系稳定性、使纳税人免受损失的前提下，安全、迅速地处置所有金融机构。2011年11月，金融稳定委员会发布了《金融机构有效处置框架的关键属性》，明确将“恢复与处置计划”设定为系统重要性金融机构处置框架中的重要制度安排，该制度便是目前为人们所熟知的“生前遗嘱”。二是对系统重要性金融机构进行更严格的审慎监管。要求其具备更高的损失吸收能力（即保持更高的资本充足率水平），此外，还对其风险管理、治理架构、内部控制以及信息披露提出更高要求。巴塞尔委员会发布的《全球重要性银行：评估方法及附加的损失吸收要求》（以下简称《要求》），确立了全球系统重要性银行的评估方法和相应的监管要求，以及对全球系统重要性银行（G-SIBs）的审慎监管框架，主要包括两个层面的内容。一个层面是全球系统重要性银行的评估方法。这套方法以指标计量基础，所选取的指标，既能反映银行导致负外部性的各种因素，又能反映一家银行对整个金融体系稳定的重要性。根据《要求》的说明，这些评估指标共涉及跨经济体活跃性、规模、关联性、所提供金融基础设施的可替代性和复杂性等5种类型。在这5种类型中，除规模（只有调整后的表内外资产余额一个指标）以外，其他4个类别都包括了2到3个指标。其中，跨经济体活跃性类别中有跨经济体债权和跨经济体债务2个指标，关联性类别中有金融系统内资产、金融系统内负债和批发性融资比率3个指标，可替代性类别中有被托管的资产、透过支付系统清算支付的额度和在债券和股票市场承购包销的额度3个指标，复杂性下设有场外衍生品的名义本金、三级资产数额和交易及可供出售资产的价值3个指标，总共12个指标。当然，为避免指标计算可能存在的偏差，《要求》也为监管当局预留了一定的自由量裁权，可以依赖辅助性指标或其他原则，来判断一家银行是否属于全球系统重要性银行。【回答】

8. 下列选项中,哪些方面是中央银行为了维持金融稳定而密切关注、检测和分析的?()

作为特殊的金融机构，是发行的银行、银行的银行，其在制定和实施货币政策、对金融机构进行服务和调控时又不能不考虑货币经济本身自有的运行规律，因而它不能完全听命于政府，须保持一定程度的独立性； 其次，中央银行和政府的任务是有所侧重的，这样就使中央银行和政府在宏观经济目标的选择上并不一定在任何条件下、任何时期都保持一致。基于政府的职责以及政治因素的影响，政府行为的出发基点往往是促进经济增长，而这极有可能诱发通货膨胀和经济过热的现象发生。而央行的首要目标则是遵循货币经济运行的基本规律，保持本国货币币值的稳定。尽管现代中央银行衍生了一系列其他宏观经济管理职能，但稳定币值始终是其最基本的功能，并且越来越多的国家倾向于把稳定币值作为其中央银行首要的甚至是唯一的目标。亦正是通过中央银行稳定币值的功能的实现，在一定程度上还能制约政府过热的经济决策行为，起到经济稳定器、制动器的作用。而这一切的实现，都以中央银行具有较高的相对于政府的独立性作为前提。
【摘要】
下列选项中,哪些方面是中央银行为了维持金融稳定而密切关注、检测和分析的?()【提问】
作为特殊的金融机构，是发行的银行、银行的银行，其在制定和实施货币政策、对金融机构进行服务和调控时又不能不考虑货币经济本身自有的运行规律，因而它不能完全听命于政府，须保持一定程度的独立性； 其次，中央银行和政府的任务是有所侧重的，这样就使中央银行和政府在宏观经济目标的选择上并不一定在任何条件下、任何时期都保持一致。基于政府的职责以及政治因素的影响，政府行为的出发基点往往是促进经济增长，而这极有可能诱发通货膨胀和经济过热的现象发生。而央行的首要目标则是遵循货币经济运行的基本规律，保持本国货币币值的稳定。尽管现代中央银行衍生了一系列其他宏观经济管理职能，但稳定币值始终是其最基本的功能，并且越来越多的国家倾向于把稳定币值作为其中央银行首要的甚至是唯一的目标。亦正是通过中央银行稳定币值的功能的实现，在一定程度上还能制约政府过热的经济决策行为，起到经济稳定器、制动器的作用。而这一切的实现，都以中央银行具有较高的相对于政府的独立性作为前提。
【回答】